Постановление суда № 53051022, 18.03.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

справа № 757/4771/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 березня 2014 року Печерський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді: Кирилюк І.В.,при секретарі:Гурніку А.І.,за участю: слідчого:Блинова О.С.,представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: Буцан О.В.,розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Блинова Олександра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Блинов О.С. (далі - слідчий) за погодженням з Старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Глобус» (код 31420951) з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689) (далі - особа у володінні якої знаходяться речі і документи).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110060000389, внесеному до ЄРДР 23.10.2013 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, під час якого для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність в одержані доступу до речей і документів ТОВ «Глобус» (код 31420951) з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689). В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

В судове засідання з'явився слідчий та представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судовому засіданні щодо задоволення клопотання в частині вилучення документів заперечувала.

Вислухавши пояснення слідчого, представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110060000389, внесеному до ЄРДР 23.10.2013 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, під час якого встановлено, що в липні-серпні 2012 року службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з купівлі-продажу фарби АК-512 «Горожанка» та мікросфер зі скла у ТОВ «Будівельно-комплектуюча компанія «Буд-ЮА» (код ЄДРПОУ 37554050), занизили податок на прибуток на суму 585 316,00 грн., а також занизили податок на додану вартість на суму 557 444,00 грн., що призвело до несплати податків до всього у сумі 1 142 760,00 грн. Також в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що з 2012 року, діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) проводили фінансово-господарські операції, які мають ознаки «безтоварності» з транзитними підприємствами, такими як ТОВ «Будівельно-Комплектуюча Компанія «БУД-ЮА» (код 37554050), ТОВ «Київ Срібний» (код 36376001), ТОВ «Оптімекс Індастріз» (код 35250284), ТОВ «Виробниче об'єднання гідроприводспецсервіс» (код 33548127), ТОВ «Глобус» (код 31420951), ТОВ «Бізнес-Партнерство» (код 34602127), ТОВ «Юрком-ЮВ» (код 35633711), ТОВ «Теплокомфорт Плюс» (код 36473924), ТОВ «Албат Інвест» (код 37201113), ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), ТОВ «Торгова Компанія «Оптіма-Трейд» (код 37507084), ТОВ «Кит Транс» (код 37571029), ТОВ «Горизонт-ЄП» (код 37702891), ТОВ «Арте-Наіна» (код 38205737), ТОВ «Ветрікс» (код 38543977), ТОВ «Омікран» (код 38826684), ТОВ «Бушерон Івре» (код 38914896), ТОВ «Глобус 2013» (код 38925866) та іншими підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», з метою завищення ціни товару по ланцюгу від виробника товару, якого є ІП Стім Україна (код ЄДРПОУ 35387667) до кінцевого покупця. Також досудовим слідством встановлено, що транзитні товариства, які використовувались з метою завищення ціни товару по ланцюгу від виробника товару до кінцевого покупця, мають один і той самий номер телефону, одну і ту ж саму адресу електронної скриньки з якої подається податкова звітність та за фактичною адресою жодне з підприємств не знаходиться.

Оскільки інформація щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах, мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Глобус» (код 31420951) з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689) щодо рахунку № 26007010100747. В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст.. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, інформація щодо руху коштів по рахунку № 26007010100747, відкритому ТОВ «Глобус» (код 31420951) в ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689), до якої просить надати доступ слідчий, становить банківську таємницю.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, слідчий суддя зазначає, що слідчим не доведено, що документи про рух коштів по рахунку № 26007010100747, відкриття, використання та закриття вказаного рахунку перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689).

Аналізуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до вказаних документів є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

В задоволені клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Блинова Олександра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В.Кирилюк