№ 51205811, 29.03.2010, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Бориспільський міськрайонний суд Київської області

м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, 72, 8300, (04595) 6-76-19

Справа №4-310/2010

П О С Т А Н О В А

29 березня 2010 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Вознюк С.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216), -

в с т а н о в и в:

В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа №05-6942, порушена відносно директора ТОВ «Віант» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, повязаної з отриманням прибутків у великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 202 КК.

Під час досудового слідства в кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Віант» ОСОБА_1, будучи службовою особою вказаного підприємства , проводив, фінансово-господарські операції з придбання та продажу товарів повязані в подальшому з перерахуванням безготівкових коштів. При веденні бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Віант» ОСОБА_1 формував суми податкового кредиту з податку на додану вартість (далі ПДВ) та валові витрати з податку на прибуток підприємства від операцій з «фіктивним» підприємством ТОВ «БІА Укрбудкапітал» (код ЄДРПОУ 35197179), що в подальшому вплинуло на суми фактично сплачених до бюджету податкових зобовязань.

Допитаний в якості свідка засновник ТОВ «Укрбудкапітал» ОСОБА_2 повідомив, що ніякого відношення до підприємства ТОВ «БІА Укрбудкапітал» (код ЄДРПОУ 35197179) не має а зареєстрував дане підприємство на прохання свого знайомого ОСОБА_2 за грошову винагороду. Також встановлено, що у схемі ухилення від сплати податків, використаною службовими особами ТОВ «Віант» окрім підприємства ТОВ «БІА Укрбудкапітал» було задіяно ще ряд «фіктивних» та підконтрольних підприємств в тому числі і ТОВ «Астраторгсервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 35691637). В ході досудового слідства встановлено, що у перевіряємий період одним із контрагентів ТОВ «Астраторгсервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 35691637) було підприємство ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072)

Крім того, встановлено, що ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) відкрито рахунок №26004032824001 в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216).

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216).

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216) банківських документів ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік в повному обсязі, в тому числі таких як:

-установчі та реєстраційні документи ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072);

-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072);

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072);

-рух грошових коштів по рахунку №26004032824001, який належить ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів з 01.01.2007 року по 25.03.2010;

-кредитна справа, кредитні договори, та договори поруки, на підставі яких надавались заяви про купівлю іноземної валюти, що були підставою для закупівлі і використання іноземної валюти посадовими особами ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072);

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072), рахунку №26004032824001 в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010;

-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010;

-банківські виписки про видачу готівки та чеки в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) рахунок №26004032824001;

-договори на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік, в тому числі купівлі продажу векселів та їх зберігання;

листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від імені ТОВ «Пілігрим С» (код ЄДРПОУ 35645072) до установи банку.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216) в порядку погодженому з керівником підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_3