№ 50197849, 19.11.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

0418/7752/2012

4/0418/1019/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

19.11.2012 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Подберёзный Г.А., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС майора налоговой милиции ОСОБА_1В, о наложении ареста на денежные средства, -

У С Т А Н О В И Л :

В обоснование необходимости производства обыска в представлении указывается, что:

ОСОБА_2, действуя умышленно, осознавая общественно-опасный характер своих противоправных действий и наступление его последствий в виде причинения вреда охраняемым законом интересам государства и допуская их наступление, в нарушение требований установленного действующим законодательством Украины порядка государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности и нарушение ст.55-1 Хозяйственного кодекса Украины, в августе 2011 года перерегистрировал субъект хозяйственной деятельности (юридическое лицо) ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) в органах государственной регистрации на свое имя с последующей передачей управления предприятием неустановленным лицам, которые не имели намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность или реализовывать полномочия, а путем использования регистрационных документов, печати, текущих счетов и других общеобязательных реквизитов ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) в январе 2012 года сформировали налоговый кредит по НДС предприятиям Днепропетровского и других регионов Украины по бестоварным операциям, что повлекло за собой непоступление в бюджет налога на добавленную стоимость на сумму 1 719 878,29 грн., т.е. причинил крупный материальный ущерб государству.

02.10.2012 года по данному факту СУ ГНС в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 99126621 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины.

02.11.2012 года уголовное дело № 99126621 принято к производству СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС.

Факт нарушения законодательства Украины предприятием ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) подтвержден актом № 384/224/36363262 от 04.05.2012 года о проведении документальной внеплановой проверки ЧП «Нафта-Лидер» (код ЕГР 36363262) по вопросам осуществления финансово-хозяйственных операций и формирования налогового кредита и налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за январь 2012 года, согласно которому установлены нарушения ч.5 ст. 203, ч.1, 2 ст. 215, ст. 216 ЦК Украины при приобретении и последующей продаже товаров, работ (услуг), „нереальность проведения хозяйственных операций ЧП «Нафта-Лидер»с контрагентами поставщиками, осуществления операций по предоставлению налоговой выгоды для третьих лиц. Сумма задекларированных налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость ЧП «Нафта-Лидер»за январь 2012 года составила 1 719 878,29 грн.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ПАО «Екатеринославский ОСОБА_3»(МФО 305987) 01.12.2009 года был открыт счет № 2600630345001, по которому перечислялись денежные средства, в связи с чем, возникла необходимость в проведении выемки в банке документов, содержащих банковскую тайну.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для возмещения причиненного государству ущерба, а также обеспечения возможной конфискации имущества.

Руоводствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л :

Наложить арест на денежные средства в расходной части, находящиеся на счете ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) в ПАО «Екатеринославский ОСОБА_3»(МФО 305987) №2600630345001, а также на денежные средства, поступающие на данный счет.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Г.А. Подберёзный