Постановление суда № 50152464, 08.04.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/4230/14-к

н/п 1-кс/668/1390/14

УХВАЛА

08.04.2014 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32014230000000001 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні ОСОБА_2ПАТ КБ»ПРИВАТБАНК», М.КИЇВ (МФО 300711), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо його клієнта ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602).

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000001 від 09.01.2014 року за фактом сприяння невстановленими особами в ухиленні від сплати податків субєктам господарської діяльності реального сектору економіки на суму понад 600 тис. грн., шляхом створення ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372), за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до п.3.5. Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці затверджених постановою правління національного банку України №267 від 14.07.2006року, під час надання інформації стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу банк надає інформацію про рух коштів на рахунку клієнта без зазначення контрагентів за операціями.

Відповідно до п.3.8. вказаних правил, вимоги пунктів 3.3 та 3.5 не поширюються на випадки надання центральному органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, інформації про фінансові операції у випадках, передбачених законом, та органам державної податкової служби - інформації про відкриття (закриття) рахунків платників податків відповідно до статті 69 розділу II Податкового кодексу України.

Враховуючи вищевикладене, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню частково, а саме: за виключенням розшифровки всіх контрагентів. В іншій частині клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ОСОБА_2ПАТ КБ»ПРИВАТБАНК», М.КИЇВ (МФО 300711), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо його клієнта ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602), та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні ОСОБА_2ПАТ КБ»ПРИВАТБАНК», М.КИЇВ (МФО 300711), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо його клієнта ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602), а саме:

-виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахунку №26006060716098 та №26052060684743 за весь період обслуговування рахунків;

-документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки за вказаний період часу;

-повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

-карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

-видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особам ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602) готівкових грошових коштів через касу банківської установи, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

-угод та інших документів, на підставі яких службовими особами ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

-кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

-зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3