Постановление суда № 50152443, 07.04.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/4184/14-к

н/п 1-кс/668/1376/14

УХВАЛА

07.04.2014 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в Херсонській області Риженко С.І. у матеріалах кримінального провадження № 32014230000000043 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, щодо його клієнта ПП «Глобус Інвест» (код ЄДРПОУ 38697830).

З матеріалів розслідування вбачається, що ПП «Глобус Інвест» (код ЄДРПОУ 38697830) не є платником податку на додану вартість, при цьому імпортовано протягом 2013 року помідори свіжі, мандарини свіжі, хурму свіжу (країни походження Туреччина, Грузія), контрактна вартість яких складає 1108444,43 грн., статистична вартість 2426802,53 грн. Відомості про подальшу реалізацію товарів на митній території України відсутні.

Вказані дії кваліфіковано за ч. 1 ст. 212 КК України: ухилення від сплати податків.

Відповідно до п.3.5. Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці затверджених постановою правління національного банку України №267 від 14.07.2006року, під час надання інформації стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу банк надає інформацію про рух коштів на рахунку клієнта без зазначення контрагентів за операціями.

Відповідно до п.3.8. вказаних правил, вимоги пунктів 3.3 та 3.5 не поширюються на випадки надання центральному органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, інформації про фінансові операції у випадках, передбачених законом, та органам державної податкової служби - інформації про відкриття (закриття) рахунків платників податків відповідно до статті 69 розділу II Податкового кодексу України.

Враховуючи вищевикладене, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню частково, а саме: за виключенням розшифровки всіх контрагентів. В іншій частині клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, щодо його клієнта ПП «Глобус Інвест» (код ЄДРПОУ 38697830), та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в Херсонській області Риженко С.І. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, щодо його клієнта ПП «Глобус Інвест» (код ЄДРПОУ 38697830), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку 260012618001 (українська гривня, російський рубль, євро, долар США), як на паперових, так і електронних носіях, з призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

·документи юридичної справи ПП «Глобус Інвест» (38697830), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

·видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП «Глобус Інвест» (38697830) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

·угоди та інші документи, на підставі яких ПП «Глобус Інвест» (38697830) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

·кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів.

·зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1