Постановление суда № 49084679, 31.07.2014, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10305/14-к

провадження № 1кс/201/4579/2014

УХВАЛА

31 липня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

31 липня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42014040000000475 від 27.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи Дніпродзержинської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно в інтересах обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (код ЄДРПОУ 03341782) за результатами реалізації матеріалів перевірки (акт перевірки від 20.06.2013 № 3593/21/03341782) недонарахували податку на додану вартість ОКП ДБТІ на суму 1 629 958 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податку на вищевказану суму.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у розпорядженні ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопільська, 17-а та Дніпродзержинській ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9 перебувають документи, що містять необхідні для досудового слідства відомості про скоєне кримінальне правопорушення, а саме оригінали податкових декларацій з податку на додану вартість обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (код ЄДРПОУ 03341782) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012; акти перевірок ОКП ДБТІ (код 03341782); ПП Дніпротехенергобуд (код 36826300); ТОВ ТЕХНО ЛЮКС (код 36639887); ТОВ ПРОСВЄТ (код 33580422); ПП Електро-Лайф (код 35987469) та кадрові документи податкових ревізорів, що проводили перевірку обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5А.).

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, а саме до оригіналів наступних документів: усіх податкових декларацій з податку на додану вартість обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (код ЄДРПОУ 03341782) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012; акту планової виїзної документальної перевірки обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (код ЄДРПОУ 03341782) № 3593/21 від 20.06.2013 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 з усіма додатками, наказами про проведення перевірки та направленнями на перевірку; усіх актів перевірок (планових та позапланових перевірок) з усіма додатками за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 ПП Дніпротехенергобуд (код 36826300); ТОВ ТЕХНО ЛЮКС (код 36639887); ТОВ ПРОСВЄТ (код 33580422); ПП Електро-Лайф (код 35987469); особових справ, у тому числі наказів про призначення, переведення та службових характеристик головного державного податкового ревізора ОСОБА_3, головного державного податкового ревізора ОСОБА_4, головного державного податкового ревізора ОСОБА_5, що перебувають у володінні ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопільська, 17-а та Дніпродзержинській ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по кримінальному провадженню № 42014040000000475, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до оригіналів наступних документів:

- усіх податкових декларацій з податку на додану вартість обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (код ЄДРПОУ 03341782) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012;

- акту планової виїзної документальної перевірки обласного комунального підприємства Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації (код ЄДРПОУ 03341782) № 3593/21 від 20.06.2013 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 з усіма додатками, наказами про проведення перевірки та направленнями на перевірку;

- усіх актів перевірок (планових та позапланових перевірок) з усіма додатками за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 ПП Дніпротехенергобуд (код 36826300); ТОВ ТЕХНО ЛЮКС (код 36639887); ТОВ ПРОСВЄТ (код 33580422); ПП Електро-Лайф (код 35987469);

- особових справ, у тому числі наказів про призначення, переведення та службових характеристик головного державного податкового ревізора ОСОБА_3, головного державного податкового ревізора ОСОБА_4, головного державного податкового ревізора ОСОБА_5, що перебувають у володінні ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопільська, 17-а та Дніпродзержинській ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.М. Гончаренко