№ 48751571, 18.09.2012, Суворовський районний суд м.Херсона

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №2120/10968/12

Пров. №4/2120/1488/12

18.09.2012 року Суворовський районний суд м. Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

за участю прокурора Лафірук А.А.,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі №330307-12 за обвинуваченням директора ПП «ОСОБА_2 Торг» ОСОБА_3 у вчиненні злочинів передбачених ч.2 ст.366. ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «ПівденьАгроТорг» (код ЄДРПОУ 30667437), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період з 01.10.2010 року по 20.02.2011 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 872710, 10 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів кримінальної справи, податковий кредит з ПДВ ПП «ПівденьАгроТорг» формувався в тому числі на підставі податкових накладних, виписаних від імені ТОВ «Форма-Тех» (код ЄДРПОУ 36433876), ТОВ «ОСОБА_4 Компані» (код ЄДРПОУ 30533647), які мають ознаки фіктивності.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «ПівденьАгроТорг», згідно податкової звітності звітує про фінансово-господарські взаємовідносини в 2010 році з ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (код ЄДРПОУ 20010397).

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів підтримав, просив суд його задовольнити.

Враховуючи вищевикладене, з метою підтвердження чи спростування фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «ПівденьАгроТорг» та ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (код ЄДРПОУ 20010397), керуючись ст. ст. 178, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів задовольнити.

Провести виїмку у службових осіб ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (код ЄДРПОУ 20010397) за адресою м. Київ, вул. Мечникова, 3 оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «АТ КАРГІЛЛ», а саме:

●документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини з ПП «ПівденьАгроТорг» (код ЄДРПОУ 30667437): договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інші документів господарської діяльності за 2010-2011 р.р.

●документів щодо реалізації ТМЦ придбаних у ПП «ПівденьАгроТорг» (код ЄДРПОУ 30667437), а саме договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інші документів господарської діяльності.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_5