Постановление суда № 48729310, 19.03.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1610/15-к

Провадження № 1-кс/265/272/15

У Х В А Л А

19 березня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1 Д. О., при секретарі Скоробогатько Г.О., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши клопотання, погоджене із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

19 березня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_2, погоджене із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про арешт майна, за кримінальним провадженням № 32015050000000018, за ч.1 ст. 212КК України про арешт майна.

У клопотанні зазначено, що 18.03.2015 року до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області надійшов рапорт в.о. начальника відділу сектору «Б» ГУ ДФС у Донецькій області та повідомлення ДПС України №51/341 від 18.03.2015, згідно чого повідомлено про ухилення від сплати податків.

Встановлено, що працівниками ДФС сумісно з працівниками ДПС України зупинено автомобіль НОМЕР_1 під керуванням ОСОБА_4, під час спроби виїзду з території тимчасово неконтролюємої органами державної влади України поза межами К.П.В.В. «Курахове», в якому були виявлені грошові кошти у сумі 715600 грн., з супровідними документами (видатковий касовий ордер від 18.03.2015 р. виписаний ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест»), без надання документів, які підтверджують походження грошових коштів отриманих від фінансово-господарської діяльності товариства, що може свідчити про умисне ухилення від сплати податків в значних розмірах.

Під час проведення огляду місця події у автомобілі Мерседес-Бенц «Sprinter», державний номер НОМЕР_2 під пасажирським сидінням відшукано та тимчасово вилучено копії документів ТОВ «ВКМФ «Ольвія - Медінвест» (видатковий касовий ордер від 18.03.2015 виписаний ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест»; договір №1 про надання транспортно-експедиційних послуг від 02.01.2015; довіреність № 03/02-15 від 02.02.2015; копія довідки з єдиного державного реєстру № АА 699819; копія свідоцтва №100201601 про реєстрацію платника податку; копія виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб серії ААВ №811559; копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичних осіб серії АОО №738371; копія ліцензії серії АВ №579617; копія заяви клієнт банку; копія листа Державного ощадного банку України №2282 від 06.10.2014 ) та грошові кошти у сумі 715600 грн. (номіналом по 50 грн. 1042 купюри на суму 52100 грн., номіналом по 100 грн. 2190 купюр на суму 219000 грн., номіналом по 200 грн. 1470 купюр на суму 294000 грн., номіналом по 500 грн. 301 купюра на суму 150500 грн.

Згідно пояснення водія ОСОБА_4 вбачається, що грошові кошти належать ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест» (ЄДРПОУ 23773130), яке здійснює фінансово-господарську діяльність в м. Донецьку з реалізації медикаментів, також ОСОБА_4 повідомив, що грошові кошти перевозяться з м. Донецьк до м. Селидове, для того щоб покласти грошові кошти на рахунок в «Ощадбанк». Однак документи які можуть підтвердити походження грошових коштів службові особи ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест» не надали.

Таким чином, на теперішній час у слідства виникла необхідність у арешті вищезазначених документів та грошових коштів вилучених 18.03.2015 під час проведення огляду місця події, у звязку з необхідністю встановлення реальності та відображення операцій, зазначених в вилучених документах, зокрема у податковій звітності, необхідності дослідження всіх підписів та записів у документах, встановленню фактів отримання грошових коштів від реалізації, встановленню фактів відображання грошових коштів у податковій звітності та сплати податків від отриманих доходів, а також встановлення усіх інших фактів та обєктивної істини по кримінальному провадженню.

Крім того зазначені грошові кошти та документи можуть свідчити про кримінальне правопорушення передбачене ч. 1 ст. 358 КК України, та можуть бути визнаними речовими доказами.

Відповідно до ч.2 ст.171 КПК України підставами, у звязку з якими потрібно здійснити арешт майна є можливе зникнення вищевказаних вилучених в ході огляду речей, втрата або пошкодження, що може перешкодити кримінальному провадженню, оскільки в подальшому зазначені речі можуть бути залученні у якості речових доказів.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.167 тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вилучені грошові кошти та документи можуть бути використанні у якості доказів по кримінальному провадженню слідчий просить суд накласти арешт накласти арешт на тимчасово вилучені грошові кошти та документи, а саме: грошові кошти загальною сумою 715600 грн. (номіналом по 50 грн. 1042 купюри на суму 52100 грн., номіналом по 100 грн. 2190 купюр на суму 219000 грн., номіналом по 200 грн. 1470 купюр на суму 294000 грн., номіналом по 500 грн. 301 купюра на суму 150500 грн.); документи ТОВ «ВКМФ «Ольвія - Медінвест» (видатковий касовий ордер від 18.03.2015 виписаний ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест»; договір №1 про надання транспортно-експедиційних послуг від 02.01.2015; довіреність № 03/02-15 від 02.02.2015; копія довідки з єдиного державного реєстру № АА 699819; копія свідоцтва №100201601 про реєстрацію платника податку; копія виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб серії ААВ №811559; копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичних осіб серії АОО №738371; копія ліцензії серії АВ №579617; копія заяви клієнт банку; копія листа Державного ощадного банку України №2282 від 06.10.2014 ), які було вилучено 18.03.2015 співробітниками СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області, власником яких є ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест» (ЄДРПОУ 23773130).

Слідчий, ОСОБА_2, у судовому засіданні підтримав доводи клопотання про арешт майна, яке просив суд задовольнити.

Вислухавши думку учасників процесу, що зявились, дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до висновку про можливість задоволення заявленого слідчим клопотання про арешт майна, виходячи з наступного мотивування.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч.3 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Також з огляду на перелічені процесуальні норми слідчий суддя прийшов до висновку, що слідчим Старик В.А. в достатній мірі було обґрунтовано доказами вчиненням певними особами кримінального правопорушення, що має ознаки ст.212 ч.1 КК України.

Слідчий суддя також зазначає, що слідчим доведено, що тимчасово вилучено майно згідно протоколу огляду від 18 березня 2015 року достатньою мірою відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України, а саме: в п.п.1, 3 вказаної норми.

Таким чином на підставі наявності усіх підстав для арешту майна слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слідчого Старик В.А. підлягає задоволенню шляхом накладення арешту на вилучене майно в ході огляду від 18 березня 2015 року.

Керуючись ст. ст.117, 170-173 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_2, погоджене із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучені грошові кошти та документи згідно протоколу огляду від 18 березня 2015 року, а саме: грошові кошти загальною сумою 715600 грн. (номіналом по 50 грн. 1042 купюри на суму 52100 грн., номіналом по 100 грн. 2190 купюр на суму 219000 грн., номіналом по 200 грн. 1470 купюр на суму 294000 грн., номіналом по 500 грн. 301 купюра на суму 150500 грн.); документи ТОВ «ВКМФ «Ольвія - Медінвест» (видатковий касовий ордер від 18.03.2015 виписаний ТОВ «ВКМФ «Ольвія-Медінвест»; договір №1 про надання транспортно-експедиційних послуг від 02.01.2015; довіреність № 03/02-15 від 02.02.2015; копія довідки з єдиного державного реєстру № АА 699819; копія свідоцтва №100201601 про реєстрацію платника податку; копія виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб серії ААВ №811559; копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичних осіб серії АОО №738371; копія ліцензії серії АВ №579617; копія заяви клієнт банку; копія листа Державного ощадного банку України №2282 від 06.10.2014 ).

Розяснити, що відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна, яке розглядається під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом; також мають право заявити клопотання про скасування арешту майна, якщо доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Козлов Д. О.