№ 48682934, 19.10.2012, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа № 2120/12282/12

ПОСТАНОВА

іменем України

19.10.2012 Суворовський районний суд міста Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

з участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС в Херсонській області майора податкової міліції Бикалюк В.С., про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі порушеній у відношенні директора ТОВ «Олімп-Пром»(код 37517265) ОСОБА_2, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 та ч.2 ст.366 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована: АДРЕСА_1, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою підробки документів первинного бухгалтерського та податкового обліків та мінімізації податкових зобов'язань для реально діючих суб'єктів господарювання, шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, створила ТОВ «Олімп-Пром»(код 37517265)

Так, ОСОБА_3 достовірно знаючи, що ТОВ «Олімп-Пром»статутної діяльності не здійснює, з метою ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Балдер», в період 01.01.2011 р. по 01.10.2011 року здійснювала документальне оформлення господарських операцій з останніми, тобто склала та видала завідомо неправдиві офіційні документи первинного бухгалтерського та податкового обліків, а саме видаткові накладні та податкові накладні, щодо постачання продукції від ТОВ «Олімп-Пром»на адресу ТОВ «Балдер», чим незаконно сформувала податковий кредит з ПДВ останньому за період травня -вересня 2011 року на суму 294183,21 грн. та валові витрати з податку на прибуток у сумі 1470916,03 грн., в результаті чого до бюджету не надійшло ПДВ на суму 294183,21 грн. та податку на прибуток на суму 338 310 грн. тобто на загальну суму 632 493 грн., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Олімп-Пром»отримувало на рахунок підприємства грошові кошти за продаж товарів (послуг) по ланцюгу постачання від підприємства ТОВ «Фаворіт-Найс»(код 37517254), яке має ознаки фіктивності та ТОВ «Фаворіт-Найс»(код 37517254) отримувало грошові кошти по ланцюгу постачання від ПП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), яка надає допомогу гр ОСОБА_2 в зберіганні первинних документів.

Згідно даних досудового слідства, ПП ОСОБА_5 находиться за адресою: АДРЕСА_2. Встановлено, що будівля вказаною адресою є володінням ОСОБА_5 В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_2. знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп-Пром», а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про проведення обшуку у будинку за адресою: АДРЕСА_2, який належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку домоволодіння за адресою: АДРЕСА_2.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про проведення обшуку у будинку за адресою: АДРЕСА_2, який належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) -задовольнити.

Провести обшук у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_2, що належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (код НОМЕР_1).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:Д. Б. Корецький