№ 48476301, 01.09.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 4-372/11

П О С Т А Н О В А

01 вересня 2011 року м. Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Вайновський А.М., за участю прокурора - Матвєєва А.В.розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.маріуполі ОСОБА_1 про проведеня виїмки документів, що містять банківську таємницю, по кримінальній справі №2011-05-016-0025,

В С Т А Н О В И В:

СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі проводиться досудове слідство по кримінальній справі №2011-05-016-0025, яка порушена 29.07.2011р. за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ПП "Техпромекспо" за ознаками злочину, передбаченого ч.3.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: ОСОБА_2, будучи з 07.12.2007 р. по теперішній час засновником ПП «Техпромекспо», код ЄДРПОУ 35455946, зареєстрованого рішенням Виконавчого комітету Маріупольської міської ради від 12.12.2007 р. за адресою: м. Маріуполь, вул. Ленська, 76, є платником податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, а також будучи на підставі рішення засновника від 07.12.2007 р., з 07.12.2007 р. по 31.03.2011 р. директором ПП «Техпромекспо», в період з січня 2010 р. по вересень 2010р., в порушення п.5.1 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997г. (Зі змінами та доповненнями) та п.п.7.4.1 п.7.4, п.7.7.1 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Зі змінами та доповненнями), шляхом заниження об'єктів оподаткування, умисно, необгрунтовано включив до складу податкового кредиту з ПДВ і до складу валових витрат з податку на прибуток, вартість придбання металопродукції у ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) , ТОВ «ВКФ» «Азов-Механік» (код ЄДРПОУ 23608781 м. Маріуполь), в той час як фактично вищевказаними підприємствами на адресу ПП «Техпромекспо» продукція не поставлялася.

Своїми діями директор ПП «Техпромекспо» ОСОБА_2, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість за травень-вересень 2010 на суму - 1302841,00 грн., Податку на прибуток за 3 квартали 2010 р. на суму - 1628551,00 грн., а всього податків на загальну суму - 2931392,00 грн., встановлену висновком експертного дослідження № 276 від 26.07.2011 р., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в зазначеному особливо великому розмірі.

В ході досудового слідства з метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи виникла необхідність в проведенні виїмки в ПАТ «Креді ОСОБА_3» (МФО 300614): оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) №26004000004259 (код валюти 980), №26006002726001 (код валюти 980) карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, оригіналів чеків на отримання готівки, платіжних документів, приказів про обрання та звільнення посадових осіб підприємства; відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) №26004000004259 (код валюти 980), №26006002726001 (код валюти 980) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів за період з 01.01.2010 р. по 01.01.2011 р.;

19.08.2011р. до суду надійшло подання про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Креді ОСОБА_3» (МФО 300614): оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) №26004000004259 (код валюти 980), №26006002726001 (код валюти 980) карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, оригіналів чеків на отримання готівки, платіжних документів, приказів про обрання та звільнення посадових осіб підприємства; відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) №26004000004259 (код валюти 980), №26006002726001 (код валюти 980) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів за період з 01.01.2010 р. по 01.01.2011 р.;

Ознайомившись з наданими матеріалами, беручи до уваги обставини справи, подання слідчого, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі, ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення виїмки в ПАТ «Креді ОСОБА_3» (МФО 300614), документів, що містять банківську таємницю:

·оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) №26004000004259 (код валюти 980), №26006002726001 (код валюти 980) карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, оригіналів чеків на отримання готівки, платіжних документів, приказів про обрання та звільнення посадових осіб підприємства за період з 01.01.2010 р. по 01.01.2011 р.;

·відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) №26004000004259 (код валюти 980), №26006002726001 (код валюти 980) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів за період з 01.01.2010 р. по 01.01.2011 р.;

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ _________