№ 48475934, 17.06.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

4-249/11

П О С Т А Н О В А

17 червня 2011 року місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі:

Суддя Орджонікідзевського районного суду Курбанова Н.М.,розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_1, узгодженого з прокурором міста Маріуполя ОСОБА_2, про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-01-016-0049, порушена у відношенні директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридичною адресою: АДРЕСА_1, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушення п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «Максіма» (ІПН 32788490521), ТОВ «Маргеотех» (ІПН 342733905817), ПП «Азов-бізнес-Трейдінг» (ІПН 335041005830), ПП «Томь» (ІПН 220411505826), ПП «Магнолія» (ІПН 318914405825), ТОВ «Євровтормет» (ІПН 357266226509), ТОВ «Стек» (ІПН 310544005816), умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 132 404грн. та податок на прибуток в розмірі 1 415505грн., а всього податків на загальну суму 2547909 грн., що встановлено висновком спеціаліста №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як службової особи директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220) в період з 2008р. по 2010р. мало фінансово-господарські взаємовідносини з ЗАТ «Запорізький залізорудний комбінат» (код ЄДРПОУ 00191218).

17 червня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ЗАТ «Запорізький залізорудний комбінат» (код ЄДРПОУ 00191218) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ЗАТ «Запорізький залізорудний комбінат» (код ЄДРПОУ 00191218) та ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів пропускного режиму, документів на транспортування продукції, банківских виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_1, узгодженого з прокурором мыста Маріуполя ОСОБА_2, про проведення виїмки, - задовольнити.

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі, ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі та (або) УПМ ДПА у Запорізькій області проведення виїмки в ЗАТ «Запорізький залізорудний комбінат» (код ЄДРПОУ 00191218) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ЗАТ «Запорізький залізорудний комбінат» (код ЄДРПОУ 00191218) та ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів пропускного режиму, документів на транспортування продукції, банківских виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя _______

Постанова оголошена: ______ «__»______р.