№ 48375286, 11.02.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 4-49/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи

11 лютого 2011 року

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Ковтуненко О. В. розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в місті Маріуполі Щеграцова Р.Г., погодженого з заступником прокурора міста Маріуполя Матвеєвим А.В., про дозвіл на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0016, порушена за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України у відношенні ОСОБА_3, як посадової особи ТОВ "Григ".

В ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_3, являючись з квітня 2008р. по теперішній час засновником ТОВ "Григ", код ЕДРПОУ 23982891, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2, а також працюючи на підставі наказу №46-до від 05.05.2008 р. фінансовим директором ТОВ "Григ", фактично здійснюючи в період з 05.05.2008 р. по теперішній час організаційно-розпорядницькі та адміністративно-господарські обов'язки - являючись посадовою особою суб'єкта підприємницької діяльності колективної форми власності, з метою ухилення від сплати податків, в період з січня 2009 р. по 3 квартал 2010 р., в порушення п.11.3.1 п.11.3 ст.11 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" №334/94-ВР від 28.12.1994г. (зі змінами та доповненнями), а також в порушення п. 3.1.1 п. 3.1. ст. 3, п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" від 3.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями), умисно, шляхом приховування по бухгалтерському та податковому облікам фактично очолюваного нею підприємства, об'єктів оподаткування по реалізації за готівку продукції власного виробництва ТОВ "Григ" різним суб'єктам підприємницької діяльності, ухилилася від сплати податку на додану вартість у сумі - 634076 грн., а також податку на прибуток підприємства в сумі - 1547648 грн., а всього на суму - 2181724 грн., встановлену висновком судово-економічної експертизи № 123 від 08.02.2011 р., що спричинило фактичне не надходження в бюджет коштів у зазначеному особливо великому розмірі, що в п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений державою неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян.

Крім того, проведеними, в ході розслідування даної кримінальної справи, оперативними заходами встановлено, що ТОВ «Григ» в період 2009-2010 рр. мало фінансово-господарчі взаємовідносини з ПП «Нектон» (ЕДРПОУ 20393355), з продажу та придбанням товарів, які є складовими для виробництва ТОВ «Григ» продукції власного виробництва (халви, козинаків), за готівку, при цьому посадові особи ТОВ «Григ» та ПП «Нектон» вказані господарські операції не відображали по бухгалтерському та податковому облікам. Також, посадові особи ТОВ «Григ», та ПП «Нектон» готівкові грошові кошти, отримані від зайняття підприємницькою діяльністю, оприбутковують не в повному обсязі, що тягне за собою не сплату відповідних податків, сборів та інших обов'язкових платежів від отриманого прибутку в бюджет держави.

По справі є достатні дані вважати, що документи бухгалтерського й податкового обліку фінансово-господарської діяльності ПП "Нектон" та його контрагентів; кліше круглих печаток; чорнові записи ведення подвійної бухгалтерії; документи, технічні засоби, які підтверджують приховання об'єктів оподатковування, наявність фактичних джерел придбання й реалізації товарно-матеріальних цінностей ПП "Нектон" і його контрагентів; кошти й майно, отримані злочинним шляхом, а також інші предмети й документи ПП "Нектон" і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини в справі, перебувають за місцем проживання директора та головного бухгалтера ПП «Нектон» - ОСОБА_4, за адресою: АДРЕСА_1.

11.02.2011г. до суду надійшло подання про проведення обшуку за місцем проживання директора та головного бухгалтера ПП «Нектон» - ОСОБА_4, за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення документів бухгалтерського й податкового обліку фінансово-господарської діяльності ПП "Нектон" і його контрагентів; кліше круглих печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтверджують приховання об'єктів оподатковування, наявність фактичних джерел придбання й реалізації товарно-матеріальних цінностей ПП "Нектон" і його контрагентів за період 2009-2010 р., коштів і майна, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів ПП "Нектон" і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини в справі.

Право приватної власності на зазначене нерухоме майно розташоване за адресою: АДРЕСА_1, згідно довідки БТІ м. Маріуполя № 425 від 01.02.2011 р. - належить ОСОБА_5.

При викладених обставинах суд вважає, що по місцю проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети, які можуть мати значення речових доказів по кримінальній справі.

Керуючись ст. ст. 130, 177 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в місті Маріуполі Щеграцова Р.Г., погодженого з заступником прокурора міста Маріуполя Матвеєвим А.В., про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку по місцю проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення документів бухгалтерського й податкового обліку фінансово-господарської діяльності ПП "Нектон" і його контрагентів; кліше круглих печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтверджують приховання об'єктів оподатковування, наявність фактичних джерел придбання й реалізації товарно-матеріальних цінностей ПП "Нектон" і його контрагентів за період 2009-2010 р., коштів і майна, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів ПП "Нектон" і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини в справі .

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко

Постанову мені оголошено "____"___2011р.

________