Постановление суда № 48289644, 12.11.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3530/14

ун. № 759/19168/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві

лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000082

від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ

до документів, які містять охоронювану законом таємницю в порядку заходів

забезпечення кримінального провадження, -

В с т а н о в и в :

12.11.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000082 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів в ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» (код за ЄДРПОУ 21560766), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435) за період з 01.01.2013р. по 31.10.2014р., а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32014100080000082 від 29.072014р. за ч.3 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт №324/26-57-22-03-10/36547435 від 10.07.2014р. «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 365474350) з питань дотримання вимог дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ «Телерадіокомпанія «Інтермедіа» (код за ЄДРПОУ 32360925)». В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 365474350) в період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р., ухилилось від сплати податків на додану вартість на суму 7 413 090,0 грн. та податку на прибуток на суму 7 042 436,0 грн., а всього на загальну суму 14 455 526 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435) з ТОВ «Телерадіокомпанія «Інтермедіа» (код за ЄДРПОУ 32360925) укладали договори з ТОВ «Телерадіокомпанія «Інтермедіа» (код за ЄДРПОУ 32360925) на сервісне обслуговування телекомунікаційного обладнання та зберігання товару. Також встановлено, що по ланцюгу постачання ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» код за ЄДРПОУ 21560766) перераховувало грошові кошти на ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435) за виконані роботи, товари, послуги. ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435) в подальшому перераховувало грошові кошти на ТОВ «Кютек» (код за ЄДРПОУ 39130867), стан підприємства -9, направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження та на ТОВ «Телерадіокомпанія «Інтермедія» ( код за ЄДРПОУ 32360925). Приймаючи до уваги, що в офісному ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» (код за ЄДРПОУ 21560766), розташованому за адресою: м.Київ, бульв.Т.Шевченка, 18 зберігаються первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435) в період з 2013р. по 2014р., а тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представників ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» і ТОВ «Ланет Україна», оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» і ТОВ «Ланет Україна» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» і ТОВ «Ланет Україна», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32014100080000082 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» (код за ЄДРПОУ 21560766), що розташований за адресою: м.Київ, бульв.Т.Шевченка, 18, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Мазуру Юрію Сергійовичу або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів в ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» (код за ЄДРПОУ 21560766), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 36547435) за період з 01.01.2013р. по 31.10.2014р., а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: