№ 4823501, 24.09.2009, Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 сентября 2009 года №4-380\09

Судья Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Соколянская Е.Н., рассмотрев представление старшего следователя Новомосковской межрайонной прокуратуры юриста Березюк М.М, согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором Снегач И.В. о производстве выемки документов, составляющих банковскую тайну,

у с т а н о в и л а:

В представлении следователя указано, что в производстве прокуратуры находится уголовное дело №33099080 по факту злоупотребления служебным положением лицами ООО ВФ "Фонд" служебным положением, по признакам преступления, предусмотренного ст.364 ч.2 УК Украины. В ходе расследования уголовного дела установлено, что в 4 квартале 2007 года должностные лица ООО ПФ "Фонд", злоупотребляя своим служебным положением, достоверно зная о сумме кредиторской задолженности, сроках ее возникновения, при составлении отчетной декларации по налогу на прибыль предприятия за 4 квартал2007 года умышленно в нарушение п.п.4.1.6 и п.4.1. ст.4 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" от 22.05.1997 года не включили в состав валовых доходов предприятия просроченную кредиторскую задолженность в сумме 252182,24 гривен, а также в нарушение п.5.1 ст.5 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" от 22.05.1997 года должностные лица ООО ПФ "Фонд" не осуществили компенсацию стоимости товаров, которые получены от поставщиков на сумму 25218,24 гривен, тем самым укрыли объект налогообложения, в результате чего в бюджет государства не поступило 126092 гривен от уплаты указанного налога, что повлекло тяжкие последствия. Было установлено, что ООО ВФ "Фонд" находится на расчетном кассовом обслуживании в Новомосковском отделении ПАО «Банк Кредит-Днепр» МФО 305749, расположенном по адресу: г.Новомосковск ул.Советская, 35, где открыт текущий счет №2600130318901, который используется предприятием для ведения финансово-хозяйственной деятельности.

В своем представлении старший следователь Новомосковской межрайонной прокуратуры Березюк М.М., ходатайствует о производстве выемки документов, которые составляют банковскую тайну.

В соответствии со статьей 178 ч.3 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по постановлению судьи.

Учитывая вышеизложенное, полагаю, что единственно возможным способом получения и исследования в полном объеме банковских документов, которые имеют доказательственное значение по делу не возможно без раскрытия банковской тайны, полагаю, что представление старшего следователя Новомосковской межрайонной прокуратуры Березюк М.М. подлежит удовлетворению и на проведение выемки должно быть дано разрешение.

Руководствуясь статьей 178 ч.3 УПК Украины, судья

п о с т а н о в и л а:

Разрешить проведение выемки из помещения Новомосковского отделения ПАО «Банк Кредит-Днепр» МФО 305749, расположенном по адресу: г.Новомосковск ул.Советская, 35 документов отражающих, распоряжение текущих счетов: №2600130318901 принадлежащего ООО ПФ "Фонд"" код ЕГРПОУ 33580223: заявление на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов подтверждающих получение электронного ключа к счету (при использовании системы "Клиент-Банк"), договора на установление и обслуживание, системы "Клиент-Банк", договоры на расчетно-кассовое обслуживание, платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств со счета №2600130318901 принадлежащего ООО ПФ "Фонд" код ЕГРПОУ 33580223, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия счета и по настоящие время; сведения (реестр) о движении денежных средств по счету №2600130318901 принадлежащего ООО ПФ "Фонд" код ЕГРПОУ 33580223 за период с момента открытия счета и по настоящие время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам; протоколов работы системы "Клиент-Банк" (административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы "Клиент-Банк", протоколов модемной связи, обслуживающей систему "Клиент-Банк", распечатку базы данных операционного дня по счету №2600130318901 принадлежащего ООО ПФ "Фонд" код ЕГРПОУ 33580223 за период с момента открытия счета и по настоящие время.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Е.Н.Соколянская