Дата принятия
28.07.2015
Номер дела
522/14013/15-к
Номер документа
48175567
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа№522/14013/15-к

1-кс/522/12502/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2015 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського райсуду м. Одеси Капля О.І., розглянув клопотання слідчого з ОВС 1ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової міліції Роженка О.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О., та матеріали досудового розслідування №32014160000000165 від 22.10.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014160000000165 від 22.10.2014 за фактом організації та створення невстановленими особами «фіктивних» підприємств та пособництві в умисному ухиленні від сплати податків, за ознаками злочинів передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, правова кваліфікація правопорушення - організація фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам та ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, правова кваліфікація правопорушення - пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2014 року невстановлена особа організувала створення та реєстрацію фіктивних підприємств, які оформлювались на підставних осіб, з метою формування безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, переведення безготівкових грошових коштів в готівку та здійснення іншої незаконної діяльності протягом 2014-2015 року.

Відповідно до ухвал Приморського районного суду м. Одеси від 08.07.2015 проведені обшуки у приміщеннях та транспортних засобах, які задіяні фігурантами при здійснені незаконної діяльності, в ході яких вилучені не обліковані грошові кошти, первинна фінансово-господарська документація, печатки фіктивних підприємств та інші знаряддя кримінального правопорушення.

Крім того, 15.07.2015 у ході обшуку підготовленого сховища учасників «конвертаційного центру», що обладнане в приватному будинку, який розташований за адресою м. Миколаїв, вул. Чигрина, буд. 99 встановлено та вилучено печатки та штампи, у кількості 171 одиниця, наступних фіктивних підприємств, а саме: ПП "ТРАНСПОРТ-СЕРВІС", код 3609964, ТОВ "РАСПО-ДІЯ", код 23092915, ТОВ "ТРАНССЕРВИС", код 24274423, СФГ "ПЕТРІВСЬКЕ", код 24867689, ТОВ "ТАДІ", код 31043201, ПАТ "КРЕАТИВ", код 31146251, ТОВ "СГП"СПІВДРУЖНІСТЬ", код 31203314, СФГ "ЛАНАГРОСЕРВІС ММ", код 31295709, СФГ "ЛІЗА", код 31528685, ТОВ "ПОБЕРІЖЖЯ", код 31675648, ТОВ "Конті-Миколаїв", код 33436785, ТОВ "ДОНАГРОЛЮКС", код 33660979, ТОВ "КРОК-ПЛЮС", код 33854382, ТОВ "ЮНІФОКС", код 34343990, ТОВ "ДІПСХОДЛІНГ АГРО", код 35241180, ТОВ "МИР КОМ", код 35356398, АТФ "БАРАТІВСЬКЕ", код 35424400, ТОВ "ОДЕЛІС", код 35465493, ТОВ "КІК"ВДАЛА", код 35896120, ТОВ "МВК-ТРЕЙД", код 35918924, ТОВ "КОММУНАР-ПРЕСТИЖ", код 36201348, ТОВ "КОНТИНЕНТ-ВЮ", код 36317412, ТОВ "СІРІУС-СОПТ", код 36483572, ТОВ "СЮРРЕЙ", код 36535812, ТОВ "НОБІЛІ", код 36578594, ТОВ "АПС ЛЮКС", код 36655610, ТОВ "ФОРЕКС ЮНІОН", код 36821020, ТОВ "ДОНБАСАГРОИНВЕСТ", код 37011657, ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ"К М Д", код 37023856, ТОВ "НАТЕЛЛ-Н", код 37992140, ТОВ "ВІДРОДЖЕННЯ ПЛЮС 2012", код 38037854, ТОВ "ЗЕРНОЮГПРОМ", код 38458604, ТОВ "ЮГ ПРОМІНВЕСТ", код 38458630, ТОВ "ЮГАГАРОПОЛЕ", код 38481434, ТОВ "АГРОПЛОЩАДКА", код 38481448, ФГ "ЗЕРНОВИК", код 38524734, ТОВ "УКРАЇНСЬКИЙ ЗЕРНОВИЙ ХОЛДИНГ", код 38550151, ТОВ "УКРСНАБ-АГРО", код 38564520, ПП "ВКП"АТ СТАРТ", код 38613944, ТОВ "СТАВ-М", код 38925080, ТОВ "АПК СХІД", код 38993098, ТОВ "ВБК"БУДУЙМО", код 39157061, ТОВ "АГРОКАПІТАЛТРЕЙД", код 39192059, ТОВ " АГРОГРУП-ПЛЮС", код 39192090, ТОВ "ЛС ЛЕКС", код 39239222, ТОВ "БЕК ТРЕЙД", код 39239285, ТОВ "КАРЛСОН АРТ", код 39239327, ТОВ "МАНСОРІ", код 39239348, ТОВ "ГРІН ЛАЙТ", код 39239353, ТОВ "КУСТО ТРЕЙД", код 39239387, ТОВ "ЖЕНЕВА ХАБ", код 39239400, ТОВ "РИО ФУТ", код 39239416, ТОВ "АСЕР КОМ", код 39239437, ТОВ "ТРАВЕЛ МАТ", код 39239442, ТОВ "ТЕНЗО Р", код 39242324, ТОВ "ЮГ ФЛАЙ", код 39242440, ТОВ "АСКОРТ", код 39242539, ТОВ "ЛЕНД ТРАНС", код 39242544, ТОВ "Д-СКАЙ", код 39242554, ТОВ "МЕЗ ЕКСПО", код 39242570, ТОВ "ВЕНЕВО 88", код 39242586, ТОВ "МАТТЕО", код 39242591, ТОВ "ПРАЙД КАР", код 39242628, ТОВ " ІНТЕРГО АЙС", код 39242649, ТОВ "ТРЕЙД ГРУП-МС", код 39249089, ТОВ "НОІЛІМ", код 39304212, ТОВ "ФАІНТ", код 39304249, ТОВ "ЯЛМЕЗ", код 39304296, ТОВ " САНТ КОЛОР2, код 39304322, ТОВ "БАРАКУДА СОФТ", код 39304359, ТОВ "РЕМРЕФ", код 39304448, ТОВ "КАНКОР ЛТД", код 39304474, ТОВ "ПРЕСТИЖ 2014", код 39304500, ТОВ "АНІАН", код 39304542, ТОВ "МІРАНА ПЛЮС", код 39304590, ТОВ "ПЛАПО", код 39306335, ТОВ "БУЖА", код 39306377, ТОВ "КОД ВЕ", код 39306382, ТОВ "СУНО", код 39306398, ТОВ "ГЕЛІУС ТРЕНД", код 39306419, ТОВ "КАРУ", код 39306424, ТОВ "МИТРОФАН", код 39311256, ТОВ "МЕТРО М", код 39311324, ТОВ "ЄВА СВ", код 39311350, ТОВ "ЕЛЬ СВЕТ", код 39311408, ТОВ "ШПАК", код 39311455, ТОВ "ШАРМ ДМ", код 39311778, ТОВ "БЛОК ПЛЮС", код 39311937, ТОВ "БУЗНИК", код 39311963, ТОВ "ДАТУМ 4", код 39316741, ТОВ "НИК НОЛТИ", код 39327067, ТОВ "ШАРХАН АС", код 39327140, ТОВ "ВАЙТ ЛАЙН", код 39383210, ТОВ "АРГОТРЕЙД-МИКОЛАЇВ", код 39436995, ТОВ "АГРОКОММЕРЦ", код 39437056, ТОВ "МЮГЕН", код 39453455, ТОВ " РЕНЖ-8882, код 39453481, ТОВ "КЕНТ 15", код 39455735, ТОВ "ВИНДЛИСТ", код 39455798, ТОВ "ЛАВЕРАНДА", код 39455812, ТОВ "ПАСИФИК НІК", код 39457507, ТОВ "ГУАНА", код 39457554, ТОВ "ЧИМБЕР", код 39463788, ТОВ "ФРОГІН", код 39463856, ТОВ "БРОМИКС", код 39463903, ТОВ "БРІЗ-ТАЙМ", код 39463937, ТОВ "ХЛОЯ МК", код 39476273, ТОВ "ВИКАСОЛ", код 39476315, ТОВ "КАСП-ТРЕЙД", код 39476378, ТОВ "ВИТАС ГРУП", код 39476856, ТОВ "ПВР НОВ", код 39476954, ТОВ "ДУАС ПЛЮС", код 39476980, ТОВ "ФЛОРАНТ", код 39544154, ТОВ "ЛЕЛІЯ ПЛЮС", код 39544238, ТОВ "НОЛЬД", код 39558848, ТОВ "БЕРТОН", код 39559145, ТОВ "КАМРАН", код 39605735, ТОВ "ШАРК 2015", код 39605740, ТОВ "АК ПЛАЗА", код 39605756, ТОВ "СИДНЕЙ АП", код 39605798, ТОВ "ЛАСТБРИГ", код 39605929, ТОВ "ЮПІК", код 39605997, ТОВ " КРАФТ КОМ", код 39606037, ТОВ "ЛИФАН ПЛЮС", код 39606257, ТОВ "ТАПИР 16", код 39606440, ТОВ "САХАРА РАЙ", код 39606744, ТОВ "ПАНДА ПП", код 39606786, ТОВ "ТИП ТЕН", код 39606833, ТОВ "ДУБАЙ ТРЕК", код 39606869, ТОВ "ДИНАР ЛТД", код 39607266, ТОВ " МОТО М", код 39607287, ТОВ "ЛИСТА", код 39607313, ТОВ "БРЕНД-ФОВ", код 39607348, ТОВ "ДЕЛЬФИЦ", код 39607376, ТОВ "КОНТУР СТАР", код 39607397, ТОВ "ФИКУС", код 39607423, ТОВ "БГИ", код 39607439, ТОВ "АЛАДИН 24", код 39609368, ТОВ "СКВОД", код 39609415, ТОВ "КОМЕРС ПП", код 39609457, ТОВ "БЕНЛИС", код 39609504, ТОВ "ГАЗГО", код 39609510, ТОВ "ПРАКТИК ХОЛ", код 39609525, ТОВ "ЛУИЗА 04", код 39611445, ТОВ "СОЛОМОН АТР", код 39611450, ТОВ "АЛЕКСАН ДТ", код 39611508, ТОВ "МИРКО КОП", код 39615282, ТОВ "ХОВАРДС", код 39615298, ТОВ "ТАЙПЕЗ", код 39623031, ТОВ "ЗЕБРА ТВ", код 39623618, ТОВ "ЛЕДИЗ ТРЕК", код 39623879, ТОВ "ГРАНД ВОЛ", код 39629630, ТОВ "ФЛАЙТЕН", код 39629887, ТОВ "ПАТИФОН", код 39630227, ТОВ "ВОРД 2000", код 39630562, ТОВ "ФОНАРТ", код 39630672, ТОВ "ЗАНОТИ", код 39632858, ТОВ "ФЕРОДО ЮГ", код 39632910, ТОВ "АКС ПЛАЗА", код 39632994, ТОВ "ЕСКАДА РИГ", код 39633139, ТОВ "КОМЕНТ 4", код 39633170, ТОВ "РЕМАРК ПП", код 39633191, ТОВ "ОМАЛАНД", код 39633610, ТОВ "ОДИН 16", код 39633668, ТОВ "ПРАКТИК Р", код 39633706, ТОВ "СЕРБИС АВД", код 39633720, ТОВ "РЕСЛИК Н", код 39650264, ТОВ "ВАЙСЕН", код 39650311, ТОВ "ФЕЛИКС ДП", код 39658860, ТОВ "ЛОГИСТИК АЕРО", код 39658881, ТОВ "ПАРИЖ Ф", код 39658918, ТОВ "АГРО-НК", код 39724215, ТОВ "ФГ"Мазури", код 39895442, що свідчить про незаконну діяльність пов'язану з конвертацією грошових коштів направлених на ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.Крім того, проведеним аналізом податкової звітності даних підприємств встановлена відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності, а саме:відсутність управлінського та технічного персоналу, відсутність оборотних коштів та виробничих активів, відсутність трудових ресурсів, виробничого обладнання, транспортних засобів і торгівельного обладнання, які економічно необхідні для здійснення фінансово-господарської діяльності та надання послуг з виконання робіт, відсутність необхідних умов для здійснення господарської діяльності в частині купівлі-продажу, реалізації, зберігання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей.

Вищезазначене свідчить, що фінансово-господарська діяльність вказаних підприємств здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов'язаних із наданням податкової вигоди і ухилення від оподаткування.

Згідно наявної інформації діяльність «конвертаційного центру» поширюється на території Миколаївської, Херсонської, Кіровоградської та Одеської областей та пов'язана з обслуговуванням суб'єктів господарювання, що здійснюють діяльність на ринку купівлі-продажу сільськогосподарської продукції: зернових (насіння соняшника) та олії соняшникової.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТРАНСПОРТ-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 36099641) в своїй діяльності, в тому числі для здійснення розрахунків з підприємствами-контрагентами використовує розрахункові рахунки №26003531752500, №26002531752501 відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

При цьому, стан даних банківських рахунків, які належить ТОВ «ТРАНСПОРТ-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 36099641) та відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі, встановлення службових осіб, які мали право підпису банківських документів та відкривали рахунки у банківських установах, необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Крім того, інформація, яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності невстановлених осіб до незаконної діяльності, встановлення таких осіб, спростування або підтвердження фактів здійснення розрахунків ТОВ «ТРАНСПОРТ-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 36099641) за придбання та реалізацію товарів (робіт, послуг), а іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточні рахунки, а також встановити осіб, які мали право розпорядження зазначеними рахунками та осіб, які здійснювали перерахування коштів на вказані рахунки.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів, які перебувають у володінні банківської установи, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, та неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що клопотання слідчого з ОВС 1ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової міліції Роженка О.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню №32014160000000165 від 22.10.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - належить задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.40,131,132,159-160 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Слідчого з ОВС 1ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової міліції Роженка О.В.- задовольнити.

Розкрити банківську таємницю, надати тимчасовий доступ до речей та документів старшому слідчому з ОВС 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бахтєєву Олександру Сергійовичу, слідчому з ОВС 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Роженку Олексію Володимировичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС в Одеській області Гончару Андрію Вікторовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС в Одеській області Лободі Олександру Сергійовичу або слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС (співробітникам податкової міліції), за письмовим дорученням (постановою) слідчих слідчої групи та надати можливість вилучення їх оригіналів у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме:

-відомості про рух грошових коштів ТОВ «ТРАНСПОРТ-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 36099641), відображених на паперовому та електронному носіях, по рахункам: №26003531752500, №26002531752501 у прибутковій і видатковій частині, із вказанням дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 08.10.2014 по 22.07.2015.

-заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки ТОВ «ТРАНСПОРТ-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 36099641) відповідно до Постанови/Інструкції Національного банку України від 01.06.2011, №174 "Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні" (із змінами і доповненнями).

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування вищевказаного рахунку ТОВ «ТРАНСПОРТ-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 36099641), відкритого в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), реєстраційну та юридичну справу.

Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І.Капля

28.07.2015

Часті запитання

Який тип судового документу № 48175567 ?

Документ № 48175567 це

Яка дата ухвалення судового документу № 48175567 ?

Дата ухвалення - 28.07.2015

Яка форма судочинства по судовому документу № 48175567 ?

Форма судочинства - Уголовное

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 48175567 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Данные о судебном решении № 48175567, Приморский районный суд города Одессы

Судебное решение № 48175567, Приморский районный суд города Одессы было принято 28.07.2015. Форма судопроизводства - Уголовное, форма решения – . На этой странице вы сможете найти необходимые сведения об этом судебном решении. Мы обеспечиваем удобный и быстрый доступ к текущим судебным решениям, чтобы вы могли быть в курсе недавних судебных прецедентов. Наша база данных содержит полный спектр необходимой информации, позволяя вам удобно находить необходимые сведения.

Судебное решение № 48175567 относится к делу № 522/14013/15-к

то решение относится к делу № 522/14013/15-к. Компании, указанные в тексте настоящего судебного документа:


Наша платформа поддерживает поиск по разным критериям, таким как регион или название суда. Также в личном кабинете есть возможность подробной настройки, что существенно ускоряет процесс поиска данных. Это позволяет продуктивно экономить ваше время при получении необходимой информации из реестра судебных решений и других официальных источников.

Предыдущий документ : 48175564
Следующий документ : 48175575