№ 46956992, 22.11.2011, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 4-102/11

П О С Т А Н О В А

22 листопада 2011 року Білоцерківський міськрайонний суд у складі:

головуючий суддя Санін В. М. ,

розглянувши подання Старшого слідчого прокуратури Білоцерківського району в Київській області ОСОБА_1, про розкриття банківської таємниці -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий прокуратури Білоцерківського району Київської області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням на розкриття банківської таємниці у відділенні ВАТ «КБ «Надра», розташованому в м. Київ по вул. Великій Васильківській, 118, посилаючись на те, що 11.10.11 прокурором Білоцерківського району Київської області ОСОБА_2 порушено кримінальну справу за фактами зловживання службовим становищем та службового підроблення службовими особами ЗАТ «Білоцерківське птахопідприємство» Білоцерківського району Київської області, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 366 та ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що службові особи ЗАТ «Білоцерківське птахопідприємство» надали до Управління агропромислового розвитку Білоцерківської районної державної адміністрації довідки за № 26 від 01.10.08 та б/н б/д про те, що на підприємстві заборгованість по податку з доходів фізичних осіб станом на 01 жовтня 2008 року та на 01 листопада 2008 року, відповідно, відсутня.

Однак, згідно акту Білоцерківської обєднаної державної податкової інспекції за № 914-23-2-032-19405691-73 від 16.03.07 за ЗАТ «Білоцерківське птахопідприємство» станом на 30.09.06 рахується заборгованість по податку з доходів фізичних осіб за 2003 рік в сумі 35195,44 грн., акту Білоцерківської обєднаної державної податкової інспекції за № 885/23-2-19405691/54 від 13.03.09, станом на 30.09.08 за підприємством рахується заборгованість по податку з доходів фізичних осіб за 2003 рік в сумі 71005,50 грн. Наявність заборгованості, також, підтверджується актом ревізії фінансово-господарської діяльності Управління агропромислового розвитку Білоцерківської райдержадміністрації за період з 01.04.08 по 01.06.11 за № 11-31/15 від 07.07.11, проведеної контрольно-ревізійним відділом в м. Біла Церква і Білоцерківському районі, згідно якого, на момент надання до Управління агропромислового розвитку Білоцерківської районної державної адміністрації документів для отримання дотації з бюджету за здану на забій та переробку свійську птицю рахувалась заборгованість по податку з доходів фізичних осіб в сумі 75195,44 грн. з терміном виникнення до 2002 року, яка зафіксована при проведенні попередньої ревізії в управлінні агропромислового розвитку Білоцерківської РДА (акт № 11-31/12 від 25.06.10) та в ході проведення зустрічної звірки в ЗАТ «Білоцерківське птахопідприємство» (довідка зустрічної звірки № 11-31/74 від 03.06.10) .

Згідно п. 2 порядку використання у 2008 році коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку тваринництва, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України за № 348 від 1 березня 2007 р. «Про затвердження Порядку використання у 2008 році коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку тваринництва», бюджетні кошти спрямовуються сільськогосподарським підприємствам, навчально-і науково-дослідним господарствам аграрних вищих навчальних закладів (у тому числі їх структурним підрозділам, що провадять діяльність з виробництва продукції тваринництва) незалежно від організаційно-правової форми господарювання і форми власності (крім сільськогосподарських підприємств, які збанкрутіли, проти яких порушено справу про банкрутство, які перебувають в стадії ліквідації, які мають прострочену більш як півроку заборгованість із сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) перед бюджетами та державними цільовими фондами) (далі - сільськогосподарські підприємства) і фізичним особам на дотацію за: вирощені та продані на забій і переробку суб'єктам господарювання, які мають власні (орендовані) переробні потужності, або забиті та перероблені у власних (орендованих) переробних цехах молодняк великої рогатої худоби, свині та птицю свійську м'ясних порід (кури, качки, гуси, індики) (далі - вирощена і продана худоба та птиця).

Таким чином, ЗАТ «Білоцерківське птахопідприємство» незаконно отримало у 2008 році дотацію в сумі 503290,00 грн.

21.11.11 в приміщенні Управління агропромислового розвитку Білоцерківської районної державної адміністрації проведено виїмку платіжних доручень № 263 від 29.12.08, № 231 від 22.10.08, № 240 від 26.11.08, № 245 від 03.12.08, № 246 від 08.12.08, № 266 від 29.12.08, № 267 від 29.12.08, № 258 від 25.12.08, № 261 від 26.12.08, на підставі яких, ЗАТ «Білоцерківське птахопідприємство» перераховано грошові кошти в якості дотації на загальну суму 503 290 грн.

Враховуючи те, що інформація про рух коштів по розрахунковому рахунку закр0итого акціонерного товариства «Білоцерківське птахопідприємство» (Білоцерківський район, с. Мала Вільшанка, вул. Перемоги, 30) № 26008001439001 в Київському регіональному управлінні ФАКБ «Надра», яке на даний час знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Велика Василівська, 118, за період з 22.10.08 по 29.01.09 має доказове значення у справі та необхідна для повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи, однак містить інформацію, що є банківською таємницею.

Керуючись п. 2 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» та ч. 3 ст. 178, ч.5 ст.14? КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на одержання у відділенні ВАТ «КБ «Надра», розташованому в м. Київ по вул. Великій Васильківській, 118, інформації про рух коштів із зазначенням призначення платежу та контрагентів за період з 22.10.08 по 29.01.09 по розрахунковому рахунку закритого акціонерного товариства «Білоцерківське птахопідприємство» (Білоцерківський район, с. Мала Вільшанка, вул. Перемоги, 30) № 26008001439001, що містить банківську таємницю.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_3