Постановление суда № 46358890, 18.12.2013, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу 18.12.2013 Справа № 334/11651/13-к

Провадження № 1-кс/334/2076/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2013 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі слідчого судді Колесник С.Г., при секретарі Манюхіні О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_1, погоджене заступником прокурора Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_2 винесене в кримінальному провадженні № 12013080050004745 від 20.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого відділу Ленінського РВ ЗМУ ГУ МВС України в Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження щодо посадових осіб ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446), які шляхом внесення неправдивих відомостей до митної документації, завищили обєми експорту-імпорту товарів, чим здійснили шахрайство у великих розмірах.

Кримінальне правопорушення кваліфікується за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446), у період 2012-2013 р.р., при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності, а саме при здійсненні експортно-імпортних операцій, надали до Запорізької митниці Міндоходів, розташованої за адресою: м. Запоріжжя, вул. Кремлівська, 12, недостовірні відомості щодо обємів експорту-імпорту товарів.

Також встановлено, що ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446) надало до ДПІ у Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області уточнюючий розрахунок з ПДВ за жовтень 2012 року за №1065 від 07.02.2013, згідно якого ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» заявлено суми ПДВ до бюджетного відшкодування. За результатами проведеної камеральної перевірки законності заявлених сум ПДВ до бюджетного відшкодування, на підставі довідки № 6/15-3/35627446 від 26.02.2013 р., податковим органом ГУ Міндоходів у Запорізькій області підтверджено суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446) у розмірі 1 533 387,00 грн.

З метою повного та обєктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, з урахуванням того, що у податкової звітності з ПДВ ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446) відображаються відомості щодо періоду, сум, підстави бюджетного відшкодування ПДВ при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності (експортні операції) та з урахуванням того, що у матеріалах документальних перевірок містяться відомості щодо законності, обґрунтованості заявлення сум до бюджетного відшкодування ПДВ платником податків за результатами здійснення зовнішньоекономічної діяльності (експортні операції), у ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, а саме: довідка № 6/15-3/35627446 від 26.02.2013 р. з додатками, податкові декларації з ПДВ ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446) з додатками за період з січня 2012 р. по жовтень 2013 р., які перебувають у володінні ДПІ у Орджонікідзевському районі ГУ Міндоходів у Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги 14, по теперішній час.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобовязана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобовязана предявити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи те, що оригінали документів, а саме: довідка № 6/15-3/35627446 від 26.02.2013 р. з додатками, податкові декларації з ПДВ ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446) з додатками за період з січня 2012 р. по жовтень 2013 р, які знаходяться в ДПІ у Орджонікідзевському районі ГУ Міндоходів у Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні,

Керуючись ст. 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого Ленінського РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12013080050004745 задовольнити.

Надати дозвіл на отримання та вилучення оригіналів документів, а саме: довідка № 6/15-3/35627446 від 26.02.2013 р. з додатками, податкові декларації з ПДВ ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Капітал-Трейд» (код ЄДРПОУ 35627446) з додатками за період з січня 2012 р. по жовтень 2013 р, в ДПІ у Орджонікідзевському районі ГУ Міндоходів у Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення до 18.01.2014 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Колесник С. Г.