№ 4587533, 26.11.2007, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1240/07 ПОСТАНОВА

26 листопада 2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарчук Н.Ф.

секретаря с/з Хоцької Л.М.

з участю прокурора Слюсар О.М.

розглянувши подання слідчого СУ УМВС України в Житомирській області старшого лейтенанта міліції Шадура В.В. по кримінальній справі № 07/085028 про надання дозволу на призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ НВК «Гірничі машини», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з поданням про надання дозволу на призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ НВК «Гірничі машини».

В поданні слідчий зазначила, що 12.04.2007 року за матеріалами прокурорської перевірки дотримання вимог чинного законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Крок-Електро ЛТД» заступником прокурора Житомирської області порушено кримінальну справу за фактом вчинення невстановленими особами злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.209 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що протягом 2003-2005 років невстановлені особи без мети здійснювати підприємницьку діяльність, через підставних осіб провели державну реєстрацію та поставили на податковий облік суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «Флатбуш», ТОВ «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Електро ЛТД», ТОВ ВКП «Інтерпостач» і відкрили від імені цих суб'єктів господарювання розрахункові рахунки в ВАТ «Аграрний комерційний банк» (м. Київ).

В подальшому, протягом 2006 року ці ж особи, діючи від імені вказаних суб'єктів

господарювання, фактично не здійснюючи господарської діяльності, використовуючи їх розрахункові рахунки, провели ряд незаконних фінансових операцій та, перерахувавши кошти на розрахункові рахунки окремих фізичних осіб під виглядом надання безвідсоткових позик в розмірі понад 41,9 млн. грн., зняли їх з розрахункових рахунків готівкою.

Розслідуванням по справі встановлено, що постійним контрагентом ТОВ ВКП «Інтерпостач», ТОВ «Флатбуш», ТОВ «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Електро ЛТД» протягом 2006-2007 років виступало ЗАТ НВК «Гірничі машини» (код ЄДРПОУ 34046713), юридична адреса: м. Київ, пл. Спортивна, 3-В. Досудове слідство по кримінальній справі триває. В ході слідства виникла необхідність в перевірці фінансово-господарської діяльності ЗАТ НВК «Гірничі машини» для з'ясування наступних питань:

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ ВКП «Інтерпостач» (код ЄДРПОУ 33686541) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ «Флатбуш» (код ЄДРПОУ 32520524) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ «Міта-ком трейд» (код ЄДРПОУ 33686625) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ «Крок-Електро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13549118) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

2

Чи були допущені порушення бухгалтерського обліку та звітності під час проведення фінансових операцій?

Враховуючи вищенаведене, слідчий просить надати дозвіл на призначення та проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ НВК «Гірничі машини».

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд, з метою встановлення істини по кримінальній справі приходить до висновку про необхідність задоволення подання та, враховуючи те, їдо у зв'язку зі складністю проведення зазначеної перевірки та значною кількістю документів, які необхідно дослідити органу державно-ревізійної служби в ході проведення перевірки, вважає, що є достатні підстави для визначення терміну ревізії в 15 робочих днів.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», суд,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Закритого акціонерного товариства НВК «Гірничі машини» (код ЄДРПОУ 34046713), юридична адреса: м. Київ, пл. Спортивна, 3-В, терміном 15 робочих днів, починаючи з 03.12.2007 року по 21.12.2007 року включно.

Виконання ревізії доручити Контрольно-ревізійному управлінню в м. Києві.

На вирішення ревізії поставити наступні питання:

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ ВКП «Інтерпостач» (код ЄДРПОУ 33686541) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? . Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ «Флатбуш» (код ЄДРПОУ 32520524) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ «Міта-ком трейд» (код ЄДРПОУ 33686625) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, платіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перераховувало/отримувало кошти ТОВ «Крок-Електро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13549118) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

Чи були допущені порушення бухгалтерського обліку та звітності під час проведення фінансових операцій?

На постанову може бути подана апеляція до апеляційного суду Житомирської області протягом трьох діб з дня її оголошення.