№ 41718039, 28.04.2012, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 28.04.2012 Справа № 1622/4168/2012 4/1622/564/2012

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 березня 2012 року м.Полтава

Суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О. розглянувши матеріали подання старшого слідчого СВ ДПІ у м.Полтаві Полтавської області Державної податкової служби, капітана податкової міліції Вороновської Ю.А. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки по кримінальній справі №12012521008006 ,-

В С Т А Н О В И В :

27 березня 2012 старший слідчий СВ ДПІ у м.Полтаві Полтавської області ДПС капітан податкової міліції Вороновська Ю.А. звернулася в суд з поданням, погодженим заступником прокурора м. Полтави про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення в ПАТ «Комерційний банк «Даніель», МФО 380980, м. Київ, вул. Саксаганського, 3а, виїмки на паперових носіях та в електронному вигляді інформації (виписок банку, роздруківок, регістрів аналітичного та синтетичного обліку) про рух коштів по рахунку ТОВ «Інвестсіті-ЛТД»(код ЄДРПОУ 35057621 м. Київ) №260013163701 (українська гривня) (із зазначенням дати банківської операції, суми та призначення платежу, назви контрагента, його рахунку та банківської установи) за період з 10.03.2009 року по 12.06.2009 року, заяв про відкриття банківських рахунків, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, карток зі зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей на право розпоряджатися вищевказаними рахунками, наказів про призначення службових осіб підприємства, грошових чеків на отримання готівкових коштів, платіжних доручень на перерахування коштів по вказаним рахункам за період з 10.03.2009 року по 12.06.2009 року.

З матеріалів подання вбачається, що 14 березня 2012 року СВ ДПІ у м.Полтаві Полтавської області ДПС порушена кримінальна справа за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «БМУ-2 Полтаванафтогазбуд»(код ЄДРПОУ 01291494), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що в період 2009-2011 в податковому обліку підприємства в складі податкового кредиту з ПДВ відобразили придбання товарно-матеріальних цінностей (будівельних матеріалів та ін.) від ТОВ «Вемос-сервіс»(код ЄДРПОУ 35631913), ТОВ «Номіс Трейд»( код ЄДРПОУ 36386019), придбання послуг з поточного ремонту приміщень від ТОВ «СП Ето»( код ЄДРПОУ 33696460), придбання послуг з переізоляції труби газопроводу від ТОВ «Інвестсіті-ЛТД»( код ЄДРПОУ 35057621). При цьому встановлено, що ПАТ «БМУ-2 «Полтаванафтогазбуд»в період 2009-2011 років фактично будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інвестсіті-ЛТД», ТОВ «Вемос-сервіс», ТОВ «Номіс Трейд», ТОВ «СП Ето»не мало, товарно-матеріальних цінностей та послуг від даних підприємств не отримувало, службові особи ПАТ «БМУ-2 «Полтаванафтогазбуд» лише використовували первинні бухгалтерські документи з реквізитами вищевказаних підприємств для незаконного формування податкового кредиту з метою ухилення.

Відповідно до ч.3 ст.178 КПК України, виїмка носіїв секретної інформації та/або документів, що містить банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Дослідивши матеріали, додані до подання приходжу до висновку про задоволення подання та про надання дозволу на проведення виїмки в ПАТ «Комерційний банк «Даніель», МФО 380980, м. Київ, вул. Саксаганського, 3а.

На підставі викладеного та керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ДПІ у м.Полтаві Полтавської області Державної податкової служби, капітану податкової міліції Вороновській Ю.А на проведення в ПАТ «Комерційний банк «Даніель», МФО 380980, м. Київ, вул. Саксаганського, 3а, виїмки на паперових носіях та в електронному вигляді інформації (виписок банку, роздруківок, регістрів аналітичного та синтетичного обліку) про рух коштів по рахунку ТОВ «Інвестсіті-ЛТД»(код ЄДРПОУ 35057621 м. Київ) №260013163701 (українська гривня) (із зазначенням дати банківської операції, суми та призначення платежу, назви контрагента, його рахунку та банківської установи) за період з 10.03.2009 року по 12.06.2009 року, заяв про відкриття банківських рахунків, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, карток зі зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей на право розпоряджатися вищевказаними рахунками, наказів про призначення службових осіб підприємства, грошових чеків на отримання готівкових коштів, платіжних доручень на перерахування коштів по вказаним рахункам за період з 10.03.2009 року по 12.06.2009 року.

Постанова є остаточною та оскарженню не підлягає.

СуддяІ.О. Блажко