№ 41500736, 13.04.2012, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральный районный суд г. Николаева

_________________________________

Дело № 1423/9291/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

13.04.2012 г. судья Центрального районного суда г. Николаева Дирко И.И., рассмотрев представление старшого следователя по ОВД СУ УМВД Украины в Николаевской области Оранского Д.А., согласованное с заместителем прокурора Николаевской области Котковым В.В., о проведении обыска,

у с т а н о в и л:

В производстве старшого следователя по ОВД СУ УМВД Украины в Николаевской области Оранского Д.А. находится уголовное дело № 12480003, возбужденное 05.04.2012 г. по факту фиктивного предпринимательства, т.е. приобретения субъекта предпринимательской деятельности -ООО «Довира»с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившего крупный материальный ущерб государству, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.

Из представления усматривается, что в августе 2010 года неустановленные лица на территории Николаевского района Николаевской области приобрели субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ООО «Довира»(код ЕГРПОУ 31091852) с целью прикрытия незаконной деятельности, заключающейся в создании другим реально существующим субъектам предпринимательской деятельности условий по умышленному уклонению от уплаты налогов путем незаконного формирования налогового кредита. Основными контрагентами, которые якобы приобретали у ООО «Довира» товары и услуги и формировали налоговый кредит являлись ООО «Олия-Торг», ООО «Мел-транс», ООО «Стройкапдизайн». В 2010 году в результате несоблюдения ООО «Олия-Торг»налогового законодательства Украины налоговые обязательства по НДС занижены на сумму 33 383 561 грн., в том числе по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Довира»в размере 14 903 023 грн. В 2010 году ООО «Довира»имело финансово-хозяйственные отношения с ООО «Мел-транс». Согласно поданных ООО «Мел-транс»в ГНИ Ленинского г.Николаева Деклараций по налогу на добавленную стоимость за этот год данное предприятие приобрело товаров и услуг на сумму 560 988 852, 93 грн. без учета НДС в сумме 112 197 770,59 грн. Указанные операции являются бестоварными (фиктивными) и, как следствие налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость были занижены ООО «Мел-транс»на сумму 112 197 770,59 грн. Кроме того, в течении 2010 года ООО «Эвери»по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Мел-транс»необоснованно сформирован налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость в размере 633 333,34 грн. В результате необоснованного формирования ООО «Эвери»налогового кредита по налогу на добавленную стоимость по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Мел-транс», ООО «Эвери»необоснованно завышено отрицательное значение налога на добавленную стоимость, которое дает право на возмещение из государственного бюджета Украины в размере 633 333,34 грн. Кроме того, в результате необоснованного формирования ООО «Эвери» налогового кредита по НДС по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Мел-транс», ООО «Эвери»необоснованно заявлен к возмещению из государственного бюджета Украины налог на НДС в размере 587 039 грн. за октябрь 2010 года и 734 001 грн. за декабрь 2010 года.

Кроме того, из представления усматривается, что ООО «Мел-транс» фактически располагается в г. Николаеве, по ул. Гмырева, 14-«а».

В представлении следователь просит санкционировать проведение обыска в помещениях, расположенных в г. Николаеве, по ул. Гмырева, 14-«а», принадлежащих ООО «Интелтрейд», поскольку там могут находиться бухгалтерские, хозяйственные и иные документы предприятий ООО «Эвери», ООО «Мел-транс», ООО «Довира», ООО «Олия-Торг»и других предприятий, у которых в настоящее время ООО «Эвери», ООО «Мел-транс»и ООО «Олия-Торг»приобретают товары и услуги, а также черновые записи, печати фиктивных предприятий, незаконно обналиченные денежные средства и денежные средства добытые преступным путем, компьютерная техника, содержащая электронные документы, а также иные предметы и документы, имеющие значение для установления истины по данному уголовному делу.

Выслушав следователя, изучив представленные суду материалы, а также материалы уголовного дела считаю, что имеются основания для удовлетворения представления следователя.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,

п о с т а н о в и л:

Провести обыск в помещениях, расположенных в г. Николаеве, по ул. Гмырева, 14-«а».

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Дирко И.И.