№ 35775286, 14.11.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННЫЙ СУД МІСТА МИКОЛАЕВА

м. Миколаїв, вул. Потьомкінска, 49Справа № 4-1846/11

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

07 листопада 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_1, узгоджене з начальником з СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_2, - про проведення виїмки.

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа № 11800041, порушена відносно директора ТОВ «Укрмонолитстрой»ОСОБА_3 за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що службовими особами ТОВ «Укрмонолитстрой»з метою несплати до бюджету держави податкових зобов'язань з податків використано схему штучного формування податкового кредиту та валових витрат, в якій задіяно контрагентів-постачальників з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Техіндустрія ЛТД»(код 35790373), ТОВ «Мега Тек»(код 36486556), ТОВ «Фобус-Атлант»(код 34387488), ПП «Ивеко Плюс»(код з 36056524).

Згідно висновків акту № 856/23-200/30564738 від 16.03.2011 «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Укрмонолитстрой»(30564738) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2009 по 31.12.2010», складеного ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва виявлені порушення:

- п. 5.1 ст. 5, пп. 5.2.1 п.5.2 ст.5, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 № 334/94-ВР "Про оподаткування прибутку підприємств" із змінами та доповненнями, занижено суму податку на прибуток у сумі 1 076 901 грн.

- пп.7.4.1, 7.4.5 п. 7.4 ст.7 Закону України від 03.04.97 № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість», в результаті чого встановлено заниження податку на додану вартість в періоді, що перевірявся, на загальну суму 1 133 645 грн.

Встановлено, що ТОВ «Мега Тек»(код 36486556) відкрито рахунок №26008000053810 в ПуАТ "СЕБ Банк" МФО 300175.

Приймаючи до уваги, що документи, які знаходяться в ПуАТ "СЕБ Банк" МФО 300175 містять банківську таємницю, слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Дослідивши надані суду матеріали, вважаю, що немає підстав для задоволення подання слідчого. Крім того дане подання слідчого вже розглядалось судом, та згідно постанови Центрального районного суду м. Миколаєва від 29.09.2011 було задоволено частково, а 05.10.2011 року було відмовлено в поданні слідчого.

Враховуючи вищевикладене, керуючись, статтею 178 КПК України.

П О С Т А Н О В И В :

В проведенні виїмки в ПуАТ "СЕБ Банк" МФО 300175 за адресою м. Київ, вул. Червоноармійська 10 відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.О. Рудяк