№ 35379039, 20.11.2013, Приморський районний суд м. Одеси

20.11.2013

Справа № 522/29114/13-к

1-"кс"/522/12005/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2013 року ОСОБА_1

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Добриніні М.Е., за участю прокурора Добровольського Д.М., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Одеської області юриста 2 класу ОСОБА_2, про проведення обшуку, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013170000000387 від 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням прокуратури Одеської області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013170000000387 від 23.08.2013 року, за заявою ОСОБА_3 стосовно головного державного інспектора Кілійського відділення Ізмаїльської ОДПІ ОСОБА_4, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що головний державний інспектор Кілійського відділення Ізмаїльської ОДПІ ОСОБА_4 зловживаючи службовим становищем в інтересах третіх осіб ТОВ «Титан» код ЄДРПОУ 25415133, власником якого є її брат ОСОБА_5, всупереч інтересам служби шляхом незаконного здійснення дій по реєстрації працівників вказаного підприємства без їх відома субєктами підприємницької діяльності, формуванню та здачі їх звітності, сприяла ТОВ «Титан» код ЄРДПОУ 25415133, розташованому за адресою: Одеська область, Кілійський район, м. Кілія, вул. Кубишкина, буд. 1, в ухиленні від сплати податків, шляхом мінімізації доходів через вказаних СПД, які є платниками єдиного податку.

ОСОБА_5, спільно з юристом ТОВ «Титан» ОСОБА_6, головним бухгалтером ТОВ «Титан» ОСОБА_7 розроблена схема по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обовязкових платежів, згідно з якою для збільшення витратної частини підприємства оформлюються документи з фізичними особами підприємцями на нібито реалізацію товарно-матеріальних цінностей, але фактично вироблені ТМЦ в основному реалізуються населенню через фірмові мережі магазинів «Бурьонка», які розташовані у Кілійському, Ізмаїльському, Татарбунарському, Болградському, Ренійському районах Одеської області та іншим магазинам. Завдяки оформленню працівників фізичними особами підприємцями мінімізуються податки по заробітній платі фактично у 2 рази.

Під час здійснення господарської діяльності ТОВ «Титан» усі проблемні питання, які виникають у сфері оподаткування вирішує головний державний інспектор Кілійського відділення Ізмаїльської ОДПІ ОСОБА_4

За даними слідства у житлі та підсобних приміщеннях ОСОБА_5 зберігаються первинні документи, які підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Титан», у тому числі чернові записи, документи з вільними зразками його почерку, керівництва ТОВ «Титан», головного державного інспектору Кілійського відділення Ізмаїльської ОДПІ ОСОБА_4, носії інформації та документи «тіньової» бухгалтерії підприємства ТОВ «Титан», незареєстрована вогнепальна зброя та грошові кошти, отримані незаконним шляхом з використанням вищеописаної схеми.

Вказана інформація підтверджується показаннями свідків ОСОБА_8, ОСОБА_9 та матеріалами виконаного доручення УВБ ГУ Міндоходів в Одеській області.

Таким чином, досудовим розслідуванням встановлено, що у житловому та підсобних приміщеннях ОСОБА_5 можуть знаходитись первинні документи фінансово - господарської діяльності підприємства ТОВ «Титан», документи «тіньової» бухгалтерії підприємства, чернові записи, документи щодо фізичних осіб підприємців, які здійснюють свою діяльність у фірмових магазинах торгівельної мережі «Бурьонка» ТОВ «Титан», а також документи з вільними зразками почерку ОСОБА_5, вказаних фізичних осіб - підприємців, посадових осіб ТОВ «Титан» та головного державного інспектору Кілійського відділення Ізмаїльської ОДПІ ОСОБА_4, підроблені документи ТОВ «Титан», які використовувались у схемі по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обовязкових платежів, грошові кошти, отримані незаконним шляхом з використанням вищевказаної схеми, блокноти, компютерне обладнання, носії інформації, незареєстрована вогнепальна зброя та інші предмети, які мають значення джерел доказів у провадженні та вказують на незаконні дії ОСОБА_5, ОСОБА_4 та інших осіб причетних до кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, прокурор звернувся до слідчого судді з клопотання про проведення обшуку у житлі та підсобних приміщеннях ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, розташованих, за місцем мешкання, а саме за адресою: Одеська область, Кілійський район, м. Кілія, вул. Дунайська, буд. 112, з метою відшукання і вилучення вказаних вище речей та документів.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив задовольнити його.

Згідно ст. 214 КПК України, слідчий, прокурор невідкладно, але не пізніше 24 годин після подання заяви, повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення або після самостійного виявлення ним з будь-якого джерела обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, зобов'язаний внести відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочати розслідування. У єдиному реєстрі досудових розслідувань автоматично фіксується дата внесення інформації та присвоюється номер кримінального провадження.

З матеріалів клопотання та з витягу кримінального провадження за № 42013170000000387 від 23.08.2013, доданого до матеріалів клопотання, вбачається, що жодна особа не повідомлена про підозру у скоєнні кримінального правопорушення, а тому проведення обшуку за вказаною адресою може порушити права як власника даного майна, так і інших осіб.

Крім того, в своєму клопотанні прокурор не достатньо обґрунтовує наявність підстав для проведення обшуку у житлі та підсобних приміщеннях ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, розташованих, за місцем мешкання, а саме за адресою: Одеська область, Кілійський район, м. Кілія, вул. Дунайська, буд. 112.

У зв'язку з вищевикладеним, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання прокурора про проведення обшуку у житлі та підсобних приміщеннях ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, розташованих, за місцем мешкання, а саме за адресою: Одеська область, Кілійський район, м. Кілія, вул. Дунайська, буд. 112, необхідно відмовити.

На підставі вище викладеного, керуючись ст. ст. 214, 234 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Одеської області юриста 2 класу ОСОБА_2, про проведення обшуку, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013170000000387 від 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: