Постановление суда № 35248902, 12.11.2013, Софіївський районний суд Дніпропетровської області

ЄУН 193/1452/13-к

Провадження № 1-кс/193/53/13

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

У Х В А Л А

12 листопада 2013 року слідчий суддя Софіївського районного суду Дніпропетровської області Шумська О.В., при секретарі Палій Л.Г., з участю прокурора прокуратури Софіївського району ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області про призначення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт», -

В С Т А Н О В И В:

01 листопада 2013 року до Софіївського районного суду Дніпропетровської області звернувся слідчий СВ Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області з поданням про призначення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт».

В обґрунтування подання зазначив, що слідчим відділенням Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42013040580000009 від 22 лютого 2013 року, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в 2009 році службові особи ТОВ «Агро-Лайт» с. Вишневе Софіївського району, зловживаючи службовим становищем, заволоділи майном членів колишнього КСП ім. Ульянова тим самим завдали співвласникам майна шкоди в розмірі 1,5 мільйони гривень.

Під час проведення досудового розслідування в якості свідків було допитано 7 осіб орендодавців, які повідомили, що ТОВ «Агро-Лайт» не виплачує орендну плату за користування майном колишнього КСП ім. Ульянова. Крім того, на свій розсуд вирішують питання щодо продажу того чи іншого майна, яке належить орендодавцям.

Крім того, свідки, які були допитані, повідомили, що в 2009 році було виявлено, що майна, яке орендується ТОВ «Агро-Лайт» стало на півтора мільйони грн. менше. Співвласники намагалися встановити куди поділося майно, але орендар просив не давати цьому розголосу, недостачу обіцяв компенсувати. На цьому все і закінчилося, розтрату довіреного службовим особам майна так ніхто і не компенсував.

На даний час доступу до документації на майно колишнього КСП ім. Ульянова у співвласників немає, запити співвласників до службових осіб ТОВ «Агро-Лайт» ігноруються.

В звязку з цим, на даний час виникла необхідність в проведенні документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро-Лайт» для підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення розміру збитків, завданих кримінальним правопорушенням, а тому просить дозволити проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт» Дніпропетровська область, Софіївський район, с. Вишневе, вул. Татарця, 123, а саме: інвентаризацію основних засобів за період з 01.01.2009 року по 01.01.2013 року, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області з 12.11.2013 року по 27.11.2013 року. На розгляд ревізії поставити питання про те, чи є порушення в діях службових осіб ТОВ «Агро Лайт», що призвели до привласнення чи розтрати майна колишнього КСП ім. Ульянова, яке знаходиться в оренді ТОВ «Агро Лайт» (ЄДРПОУ 36188261).

Прокурор Чумак А.В. в судовому засіданні клопотання слідчого підтримує.

Заслухавши доводи прокурора про необхідність задоволення подання, дослідивши матеріали провадження та кримінального провадження, приходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Так, згідно п. 29 Постанови КМУ від 20 квітня 2006 року № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами» позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим відділенням Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42013040580000009 від 22 лютого 2013 року, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст.ст. 2, 8, 10 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вказана, вказана ревізія віднесена до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

Згідно ч.ч. 7, 8, 11 ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Матеріали подання містять достатньо даних, які вказують на необхідність проведення інвентаризації основних засобів ТОВ «Агро Лайт» та встановлення наявності порушень в діях службових осіб ТОВ «Агро Лайт», що призвели до привласнення чи розтрати майна колишнього КСП ім. Ульянова, яке знаходиться в оренді ТОВ «Агро Лайт», перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

Враховуючи наведене, вважаю, що подання обґрунтоване, в межах заявлених вимог його слід задовольнити і надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області з 13 листопада 2013 року по 28 листопада 2013 року, тривалістю 12 робочих днів, на проведення позапланової ревізії з питання проведення інвентаризації основних засобів ТОВ «Агро Лайт» (с. Вишневе, вул. Татарця, 123, ЄДРПОУ 36188261) за період з 01 січня 2009 року по 01 січня 2013 року.

Керуючись ст.ст. 8, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 2, 40, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Подання слідчого СВ Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області про призначення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт» - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт» Дніпропетровська область, Софіївський район, с. Вишневе, вул. Татарця, 123, а саме: інвентаризацію основних засобів за період з 01.01.2009 року по 01.01.2013 року, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області.

На розгляд ревізії поставити наступне питання:

-чи є порушення в діях службових осіб ТОВ «Агро Лайт», що призвели до привласнення чи розтрати майна колишнього КСП ім. Ульянова, яке знаходиться в оренді ТОВ «Агро Лайт» (ЄДРПОУ 36188261).

Ревізію провести в період з 13 листопада 2013 року по 28 листопада 2013 року включно, протягом 15 робочих днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Шумська