№ 34228481, 27.09.2013, Горохівський районний суд Волинської області

Пр.№1/155/14/2013

Справа №0302/2712/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2013 рокумісто Горохів

Горохівський районний суд Волинської області в складі:

Головуючого, судді Чонки В.В.,

при секретарі Федонюк О.М..,

з участю прокурора Смалюка Т.В.,

підсудного ОСОБА_1,

його захисника ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Горохів кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженого, раніше не судимого, на утриманні неповнолітня донька, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_4 б, кв.110, у вчиненні злочину, передбаченого ст. 367 ч.2 КК України,-

в с т а н о в и в :

Досудовим слідством підсудний ОСОБА_1 обвинувачується в тому, що він, переслідуючи мету ухилення від сплати податків, що підлягали перерахуванню до бюджету товариством «Енергоарсенал», обравши для цього спосіб заниження валових доходів товариства та податкових зобовязань товариства з податку на додану вартість, для реалізації своїх злочинних намірів протягом 2009-2010 років не включив до складу валових доходів ТОВ «Енергоарсенал» кошти, зараховані на банківський рахунок товариства від покупців і таким чином занизив валовий дохід товариства за період з грудня 2009 року по листопад 2010 року на 3 464 388 гривень, внаслідок чого товариством «Енергоарсенал» було не нараховано та не сплачено до бюджету податок на прибуток товариства в сумі 8 66 096 гривень (3464388 25%) та податок на додану вартість товариства в сумі 699877 гривень.

Окрім цього, він же, будучи службовою особою платника податку директором ТОВ «Енергоарсенал», посягаючи на встановлені законодавством України порядки оподаткування субєктів господарюваня, який забезпечує за рахунок надходження податків формування дохідної частини державного бюджету, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій, передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах і бажаючи їх настанню, порушуючи вимоги податкового законодавства, умисно ухилився від сплати до бюджету за 2009-2010 роки податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в загальній сумі 3972 161 гривню 72 копійки, яка більше ніж в 5 000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В судовому засіданні старший прокурор прокуратури Горохівського району ОСОБА_3 надав постанову про зміну обвинувачення в суді де просить змінити підсудному ОСОБА_1 предявлене органом досудового слідства обвинувачення за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України перекваліфікувавши його дії на ч.2 ст. 367 КК України виклавши в такій редакції :

ОСОБА_1, являючись директором ТОВ «Енергоарсенал», виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції на займаній посаді, тобто будучи службовою особою товариства, недбало віднісся до виконання своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них та не розуміючи змісту і важливості значення документів фінансово-господарської діяльності та податкової звітності ТОВ «Енергоарсенал», використав ці документи з неправдивими відомостями, в результаті чого не було сплачено до державного бюджету за період вересня- листопада 2009 року податку на додану вартість в сумі 2 413 188, 72 грн., що є тяжким наслідком, так як більше ніж у двісті пятдесят разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, чим вчинив злочин, передбачений ч.2 ст. 367 КК України.

В судовому засіданні підсудний ОСОБА_1 свою вину у вчиненні злочину, передбаченому ст.. 367 ч.2 КК України не визнав. До суду подав заяву в якій просить звільнити його від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України, на підставі ст..1 п. «в» Закону України «Про амністію» від 08 липня 2011 року. Запобіжний захід підписку про невиїзд скасувати. Цивільний позов по кримінальній справі залишити без розгляду. Кримінальну справу закрити.

В судовому засіданні ОСОБА_1 просить заяву задовільнити.

Згідно з п. «в» ст..1 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року звільнення від покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не повязаних з позбавленням волі, засуджених за умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до ст.. 12 КК України, та за злочини, вчинені з необережності, які не є особливо тяжкими відповідно до статті 12 КК України підлягають особи, не позбавлені батьківських прав, які на день набрання чинності цим законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років.

Згідно копії свідоцтва про народження серії ЖС № 084721 виданого відділом реєстрації актів громадянського стану Шевченківської рай адміністрації м.Запоріжжя виданого 12 листопада 1999 року значиться ОСОБА_4 06 жовтня 1999 року, батьком якої є ОСОБА_1.

Враховуючи вищевикладене, вислухавши думку прокурора, який вважає, що кримінальну справу відносно ОСОБА_1 можливо закрити звільнивши його від кримінальної відповідальності на підставі п. «в» ст.. 1 Закону України «Про амністію» від 08 липня 2011 року, а також те, що сам ОСОБА_1 та його захисника ОСОБА_2 згідні щодо закриття справи, суд, керуючись ст.. 44 КК України п.4 ст.6, ст.. 282 КПК України (в редакції 1960 року), п. «в» ст.. 1 Закону України " Про амністію у 2011 році" від 08 липня 2011року, суд -

п о с т а н о в и в :

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1 в скоєнні злочину передбаченого ст.. 367 ч.2 КК України закрити на підставі ст.. 1 п. «в» Закону України " Про амністію у 2011 році" від 08 липня 2011року звільнивши його від кримінальної відповідальності.

Попередньообрану міру запобіжного заходу відносно ОСОБА_1 підписку про невиїзд скасувати.

Цивільний позов заявлений Ново волинською ОДПІ до ОСОБА_1 на суму 3 972 161,72 грн залишити без розгляду, розяснивши право на звернення до суду в порядку цивільного судочинства.

Зняти арешт на майно ОСОБА_1 в сумі 350 000 гривень.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Волинської області протягом семи діб з дня її винесення.

Головуючий /підпис/ОСОБА_5

Згідно з оригіналом

Головуючий В.В.Чонка