№ 32304868, 09.08.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/12562/2012

н/п 4/2018/2427/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09.08.2012 года судья Киевского районного суда г. Харькова Невядомский Д.В., с участием прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Солдатов А.А., о даче согласия на проведение выемки, в связи с расследованием уголовного дела № 57110488, возбужденного по ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело №57110488 возбужденное по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины, по факту приобретения субъекта предпринимательской деятельности ООО «Стройсервисэлектро»с целью прикрытия незаконной деятельности и по факту подделки документов ООО «НПК Стройсервисэлектро».

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 2010-2011 года виновные лица с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с незаконной конвертацией денежных средств и уклонения от уплаты налогов, действуя на территории г.Харькова и Харьковской области, приобрели ряд субъектов предпринимательской деятельности-юридических лиц, а именно: ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии», ООО «Будспецтехнология-3», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С»и иные предприятия.

Указанные фиктивные предприятия приобретались в целях прикрытия незаконной деятельности –подделки документов необходимых для осуществления противозаконной деятельности, связанной с минимизацией базы налогообложения путем документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и отражению указанных операций в налоговой отчетности предприятий.

Согласно данных ГОНМ СГНИ по работе с КПН г.Харькова установлено предприятие ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) зарегистрированное по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1/А, имеющее признаки фиктивности, с помощью которого виновными лицами документально оформлялись не существующие (бестоварные) операции по приобретению и продаже товаров (работ, услуг), после чего оформленные документы передавались заказчикам товаров (работ, услуг) для отражения в бухгалтерском и налоговом учетах, с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль предприятиям. Установлено, что в 2011 году ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Видпромхим»(ЕГРПОУ 37189290), которое в свою очередь имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Синергия-А», ООО «Будспецтехнология-3», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С».

Установлено, что ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) в своей налоговой отчетности отразило финансово-хозяйственные отношения с КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709), в результате которых КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) был сформирован налоговый кредит и валовые затраты, тем самым были занижены налоговые обязательства по НДС и налогу на прибыль.

Органом досудебного следствия, с согласия заместителя прокурора Харьковской области, внесено представление о вынесении постановления о проведении выемки на предприятии КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской, кассовой, налоговой и иной документации КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) по взаимоотношениям с ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903), цифровых носителей с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных финансово-хозяйственных операциях, которые по настоящему уголовному делу имеют значение вещественных доказательств за период с 01.01.2011 года по настоящее время.

Рассмотрев представление органа досудебного следствия, изучив представленные материалы уголовного дела, выслушав пояснение следователя, мнение прокурора, суд считает, что представление подлежит удовлетворению, по тем основаниям, что в материалах уголовного дела имеются точные сведения о том, что финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская, кассовая, налоговая и иная документация по взаимоотношениям КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) с ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903), представляют собой доказательственное значение и необходимы для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.ст.178, 179 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

1. Произвести выемку на предприятии КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709), зарегистрированном по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_2, финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской, кассовой, налоговой и иной документации КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) по взаимоотношениям с ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903), за период с 01.01.2011 года по настоящее время, а именно:

- договоров, заключенных между КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) по взаимоотношениям с ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903);

- расходных, товарно-транспортных и налоговых накладных, счета-фактур, актов приема-передачи на товарно-материальные ценности, услуги и работы, отпущенных ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) в адрес КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709);

- кассовой и финансовой документации об оплате КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) в адрес ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) полученных товарно-материальных ценностей, работ и услуг;

- документации о дальнейшем использовании КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) товарно-материальных ценностей, работ и услуг, приобретенных у ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903);

- цифровых носителей информации с данными о финансово-хозяйственных операциях КП «Балаклейский водоканал»(ЕГРПОУ 33394709) по взаимоотношениям с ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903).

Производство выемки поручить сотрудникам ГОНМ СГНИ по работе с КПН г. Харькова.

Постановление подлежит немедленному исполнению.

Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.

Судья :

Постановление мне объявлено _______