№ 31479075, 15.11.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

15 ноября 2012 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Галичий В.Н., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СУ ГНС в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счете принадлежащем ОАО «Днепропетровский Втормет»в АКБ «СИТИБАНК», МФО 300584,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счете, принадлежащем ОАО «Днепропетровский Втормет» в АКБ «СИТИБАНК», МФО 300584.

В обоснование своего представления, следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь председателем правления ОАО «Днепропетровский Втормет»(код 00191454), зарегистрированного 18.06.1996 года Исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Липовая, дом 1, при ведении финансово-хозяйственной деятельности предприятия в период с 01.01.2010 года по 18.11.2010 года, в нарушение требований п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4, п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994 г. №334/94-ВР и требований п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 г. №168/97-ВР, путем незаконного формирования налогового кредита по НДС и безосновательного завышения валовых расходов предприятия по операциям с ООО «Метал-Виви»(код 34061679), умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль предприятия на общую сумму 2 463 928 грн., чем причинила ущерб государству на указанную сумму, то есть в особо крупных размерах.

21.08.2012 года по данному факту в СУ ГНС в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело №99127016 в отношении председателя правления ОАО «Днепропетровский Втормет»ОСОБА_1 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Следствием установлено, что служебными лицами ОАО «Днепропетровский Втормет»(код 00191454) открыты счета № 26005200506006, 26008200506014 (расчетный чек украинская гривна), №26001200506022, 26006200506049 (расчетный чек доллар США), № 26002200506065, 26005200506073 (расчетный чек Евро), № 26005200506103, 26008200506111 (расчетный чек русский рубль), № 26000200506227, № 26000200506294, № 260003200506235, № 26004200506278, 26006200506243, № 26007200506189, № 26007200506219, № 26007200506286, № 26009200506251 в АКБ «СИТИБАНК», МФО 300584, адрес: г. Киев, ул. Димитрова, 16-г, которые использовались предприятием при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, по результатам которой не были уплачены налоги в бюджет государства.

Так, следователь просил суд, в целях обеспечения возможного в будущем гражданского иска о возмещении указанного ущерба, и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества вынести постановление о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счете принадлежащем ОАО «Днепропетровский Втормет»в АКБ «СИТИБАНК», МФО 300584.

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 125 УПК Украины следователь по ходатайству гражданского истца или по собственной инициативе обязан принять меры к обеспечению заявленного в уголовном деле гражданского иска, а также возможного в будущем гражданского иска, а также в делах о преступлениях за которые уголовным законом предусмотрена такая санкция как конфискация имущества, следователь обязан принять необходимые меры для обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества.

Однако судом установлено, что предприятие ОАО «Днепропетровский Втормет», на денежные средства которого следователь просит наложить арест, не входит в определенный ч.1 ст.126 УПК Украины круг лиц на вклады, ценности и другое имущество которых может быть наложен арест, а именно: обвиняемого, подозреваемого, либо лица несущего по закону материальную ответственность за их действия.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление не может быть удовлетворено в следствии отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а также учитывает что удовлетворение данного представления может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД СУ ГНС в Днепропетровской области ОСОБА_2 о наложении ареста на денежные средства в расходной части на счетах: № 26005200506006, 26008200506014 (расчетный чек украинская гривна), №26001200506022, 26006200506049 (расчетный чек доллар США), № 26002200506065, 26005200506073 (расчетный чек Евро), № 26005200506103, 26008200506111 (расчетный чек русский рубль), № 26000200506227, № 26000200506294, № 260003200506235, № 26004200506278, 26006200506243, № 26007200506189, № 26007200506219, № 26007200506286, № 26009200506251 открытых в АКБ «СИТИБАНК», МФО 300584, принадлежащих ОАО «Днепропетровский Втормет»(код 00191454) - отказать.

Судья: Галичий В.Н.