№ 3146333, 30.03.2007, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №9-275/07

ПОСТАНОВА

30 березня 2007 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Коломієць О.С. за участю прокурора відділу прокуратури області Горохова С. В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області Тригуба О.Ю. про проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Житомирській обласній дирекції АППБ "Аваль" (МФО 311528) по рахунках СТОВ ім. М. Марцун (код ЄДРПОУ 03745924), -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого відділу податкової міліції ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Житомирській обласній дирекції АППБ "Аваль" (МФО 311528) по рахунках СТОВ ім. М. Марцун (код ЄДРПОУ 03745924) НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5

В поданні зазначено, що службові особи СТОВ ім. М. Марцун в період діяльності з 01.01.02 р. по 01.12.04 p., в порушення ст. 10 ДКМ України № 13-92 від 26.12.1992 р. „Про прибутковий податок з громадян" та ст. 16 ЗУ „Про податок з доходів фізичних осіб" № 889-IVвід 22.05.03 р. не нарахували та не сплатили до бюджету податок з виплаченої заробітної плати в загальній сумі 139.226, 00 грн, що являється особливо великим розміром. Окрім того встановлено, що за перевіряємий період, при наявній заборгованості перед бюджетом по сплаті зазначеного податку, СТОВ ім. М. Марцун було використано коштів на господарські потреби (з каси - 448.446, 00 грн.; з банківського рахунку - 709.136, 00 грн.), що свідчить про можливість сплати відповідного податку та погашення боргу перед бюджетом.

По даному факту порушено кримінальну справу № 07/059001 по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В процесі досудового слідства по справі, для встановлення об'єктивної істини, виникла необхідність у дослідженні документів про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформації про рух коштів на розрахункових рахунках СТОВ ім. М. Марцун НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, відкритих в Житомирській обласній дирекції АППБ "Аваль" (МФО 311528).

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Житомирській обласній дирекції АППБ "Аваль" (МФО 311528) по рахунках СТОВ ім. М. Марцун (код ЄДРПОУ 03745924) НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5

Керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Житомирській обласній дирекції АППБ "Аваль" (МФО 311528) по рахунках СТОВ ім. М. Марцун (код ЄДРПОУ 03745924) НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 а саме:

1. Інформації про рух коштів по розрахункових рахунках СТОВ ім. М. Марцун, із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рахунках, за період з 01.01.2002 р. по 31.12.2004 р.

2. Оригіналів договорів укладених між банком та СТОВ ім. М. Марцун, в тому числі про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб СТОВ ім. М. Марцун.

3. Оригіналів платіжних доручень, за якими проводилось перерахування коштів на рахунках СТОВ ім. М. Марцун поза межами системи обслуговування "клієнт-банк" за період з 01.01.2002 р. по 31.12.2004 р.

4. Оригінал банківської картки із зразками підписів посадових осіб та печаткою СТОВ ім. М. Марцун. У випадку коли до даної картки вносились зміни в частині підписів службових осіб СТОВ ім. М. Марцун - то документи, на підставі яких вносились такі зміни.

5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб СТОВ ім. М. Марцун.

6. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери), за якими службові особи СТОВ ім. М. Марцун отримували готівку з власного рахунку за період з 01.01.2002 р. по 31.12.2004 р.

7. Оригіналів будь яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснювала відкриття рахунків СТОВ ім. М. Марцун та перерахування по них коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.) за період з 01.01.2002 р. по 31.12.2004 р.

Постанова оскарженню не підлягає.