№ 30446977, 03.10.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

4-1632/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

___________

Справа № 4-1632/2011г.

П О С Т А Н О В А

29 вересня 2011 року суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Селіванова О.О., розглянув подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА України в Миколаївській області ОСОБА_1, узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_2, про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №11800041, порушена відносно директора ТОВ «Укрмонолитстрой»ОСОБА_3 за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що службовими особами ТОВ «Укрмонолитстрой»з метою несплати до бюджету держави податкових зобов'язань з податків використано схему штучного формування податкового кредиту та валових витрат, в якій задіяно контрагентів-постачальників з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Техіндустрія ЛТД»(код 35790373), ТОВ «Мега Тек»(код 36486556), ТОВ «Фобус-Атлант»(код 34387488), ПП «Ивеко Плюс»(код з 36056524).

Згідно висновків акту № 856/23-200/30564738 від 16.03.2011 «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Укрмонолитстрой»(30564738) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2009 по 31.12.2010», складеного ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва виявлені порушення:

- п. 5.1 ст. 5, пп. 5.2.1 п.5.2 ст.5, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 № 334/94-ВР "Про оподаткування прибутку підприємств" із змінами та доповненнями, занижено суму податку на прибуток у сумі 1 076 901 грн.

- пп.7.4.1, 7.4.5 п. 7.4 ст.7 Закону України від 03.04.97 № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість», в результаті чого встановлено заниження податку на додану вартість в періоді, що перевірявся, на загальну суму 1 133 645 грн.

Встановлено, що ТОВ «Техіндустрія ЛТД»(код 35790373) відкрито рахунок №2600603905 в АБ "СИНТЕЗ" (МФО 322711).

Приймаючи до уваги, що в матеріалах кримінальної справи є достатні підстави вважати, що в АБ "СИНТЕЗ" (МФО 322711) знаходяться документи, що містять банківську таємницю та мають значення по справі, слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Вивчивши надані суду матеріали кримінальної справи, вважаю, що є підстави для задоволення подання. Керуючись ст.ст.178-183 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в АБ "СИНТЕЗ" (МФО 322711) за адресою м. Київ, вул.Івана Кудрі 5 наступних документів:

1. Даних про рух грошових коштів на електронному та паперовому носіях по поточному рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 840, 980), який належить ТОВ «Техіндустрія ЛТД»(код 35790373) із зазначенням назви контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондуючого рахунку, назви банка кореспондента, дати проведення операції, суми та призначення платежів, коду валюти платежу, з моменту відкриття рахунку до моменту оголошення постанови;

2. Оригіналів документів, які знаходяться у справах з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Техіндустрія ЛТД»(код 35790373):

· заяви про відкриття рахунку;

· свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органі виконавчої влади;

· установчого документа (статуту/засновницького, договору/установчого акта/ положення);

· довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України;

· довідки про взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби;

· свідоцтва фонду соціального страхування;

· повідомлень про взяття рахунку на облік органам ДПС;

· сторінок паспортів і других документів, які посвідчують особу, яка відкриває та розпоряджається рахунком, та знаходяться в справі підприємства;

· всіх рішень;

· наказів про призначення керівників;

· карток із зразками підписів і відбитками печаток;

· доручень, довіреностей на право розпорядження рахунком;

· заяв про переоформлення рахунку на інших осіб;

· договорів з банком;

· договір про використання систем “Клієнт-банк”, “Клієнт –Інтернет - банк”, “телефонний банкінг” з додатками, документу щодо встановлення “Клієнт-банку”, тощо;

· заяв на користування рахунком без печатки;

· рішень учасників договорів про визнання осіб, яким надається право розпорядчого підпису при проведенні операцій по рахунку;

· тимчасових карток зі зразками підпису тимчасово уповноважених осіб, які здійснюють операції по рахунку та відповідних документів, які підтверджують ці повноваження;

3. Оригіналів документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по вище вказаному розрахунковому рахунку (платіжні доручення, чеки, заявки на отримання грошових коштів готівкою, тощо).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва О.О. СЕЛІВАНОВА