Приговор № 29606361, 13.02.2013, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1902/13-к

провадження № 1-кс/201/270/2013

УХВАЛА

13 лютого 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Волошин О.О., погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції Біжко С.В., про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

13.02.2013 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040000000009 від 22 січня 2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761), за реєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Сировця, 46 в період часу з травня 2011 по жовтень 2012 року, діючи умисно, в порушення Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податку з податку на додану вартість на загальну суму 3 762 413,03 гривен, чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.

За результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП «Ресурс-імпорт» за період 2011-2012 років, а саме: TOB «Захід імпорт» (код ЄДРПОУ 37363119), TOB «Аша» (код ЄДРПОУ 37074345). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання вживаного одягу та взуття.

Крім того, за результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП «Ресурс-імпорт» за період 2011-2012 років, а саме: ТОВ «Прометей плюс» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ «Абсолют плюс» (код ЄДРПОУ 32944181). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання ароматичних добавок, безолу, метанолу технічного.

У той же період ПП «Ресурс-імпорт», відповідно до відомостей податкових накладних, реалізує в адресу підприємств ТОВ «Укрдомнасервіс» (код ЄДРПОУ 33127659), ТОВ «Спецрембуд 05» (код ЄДРПОУ 33247547), ТОВ «Партнер» (код ЄДРПОУ 197408), ТОВ «Турбомаш» (код ЄДРПОУ 30452280) - калій хлористий, швелер, куток, декор, втулки циліндра, балки переносні, молоко, сир, моторне масло, фарби, арматуру, кондиціонери, що свідчить про безтоварний характер фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-імпорт» по операціям з ТОВ «Прометей плюс» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ «Абсолют плюс» (код ЄДРПОУ 32944181), TOB «Захід імпорт» (код ЄДР 37363119), TOB «Аша» (код ЄДР 37074345).

Проведеним досудовим слідством встановлено, що юридичною та фактичною адресою підприємства ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761) являється - Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Сировця, б. 46.

У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Сировця, б. 46, за юридичною та фактичною адресою підприємства ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761), з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ПП «Ресурс-імпорт», документів по взаємовідносинам з ТОВ «Захід імпорт» (код ЄДРПОУ 37363119), ТОВ «Аша» (код ЄДРПОУ 37074345), ТОВ «Прометей плюс» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ «Абсолют плюс» (код ЄДРПОУ 32944181), ТОВ «Укрдомнасервіс» (код ЄДРПОУ 33127659), ТОВ «Спецрембуд 05» (код ЄДРПОУ 33247547), ТОВ «Партнер» (код ЄДРПОУ 197408), ТОВ «Турбомаш» (код ЄДРПОУ 30452280), а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32013040000000009, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції Волошину О.О., проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Сировця, б. 46, за юридичною та фактичною адресою підприємства ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761), з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ПП «Ресурс-імпорт», документів по взаємовідносинам з ТОВ «Захід імпорт» (код ЄДРПОУ 37363119), ТОВ «Аша» (код ЄДРПОУ 37074345), ТОВ «Прометей плюс» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ «Абсолют плюс» (код ЄДРПОУ 32944181), ТОВ «Укрдомнасервіс» (код ЄДРПОУ 33127659), ТОВ «Спецрембуд 05» (код ЄДРПОУ 33247547), ТОВ «Партнер» (код ЄДРПОУ 197408), ТОВ «Турбомаш» (код ЄДРПОУ 30452280), а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Дозволити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000009.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Гончаренко