№ 28982821, 16.11.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/18542/2012

н/п 4/2018/3726/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

16.11.2012 Киевского районный суд г.Харькова в составе

председательствующего -судьи Губской Я.В.

при секретаре - - Снисаренко И.А.

с участием прокурора - Таркан А.Н.,

адвоката - ОСОБА_2

рассмотрев представление старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области майора милиции Беловой С.В. об избрании меры пресечения в отношении подозреваемой

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г.Харькова, русской, гражданки Украины, образование высшее, замужем, не работающей, зарегистрированной по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судимой

подозреваемой в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 358 УК Украины

У С Т А Н О В И Л:

Согласно представленных материалов уголовного дела, СУ ГУМВД Украины в Харьковской области расследуется уголовное дело № 80120064, возбужденное по факту подделки налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия ЧП «Обпроминструмент»за первый квартал 2011 года, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.1 ст. 358 УК Украины.

14.11.2012 СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело 80120064 Д-1 в отношении ОСОБА_4 по признакам преступлений, предусмотренных ч.3 ст. 358, ч.2 ст. 205 УК Украины,

Досудебным следствием установлено, что в 2011 году ЧП «Обпроминструмент»имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ЧП «Таурус-2010», код 37187581.

Согласно выводов акта ГНИ в Коминтерновском районе г. Харьков от 23.02.2012 №191/18-011/37187581 «О невозможности проведения встречной проверки субъекта хозяйствования ЧП «Таурус-2010», код 37187581, по вопросам подтверждения хозяйственных отношений с плательщиками налогов за период декабрь 2011 года», сверкой ЧП «Таурус-2010»не подтверждена реальность осуществления хозяйственных отношений с ЧП «Обпроминструмент», их вид, объем, качество и расчёты, а именно установлено отсутствие объектов налогообложения и невозможность реального осуществления плательщиком налогов операций ЧП «Таурус-2010»с ЧП «Обпроминструмент» на сумму НДС 57 589 472, 1 грн.

Согласно заключения НИЭКЦ при ГУМВД Украины в области №233 от 18.07.12, подписи от имени ОСОБА_5 в налоговой декларации по НДС предприятия ЧП «Обпроминструмент»за 11 месяц 2011 года, а также в регистрационных документах от имени ОСОБА_5 выполнены не ОСОБА_5, а иными лицами.

Допрошенный по уголовному делу ОСОБА_5 пояснил, что к деятельности ЧП «Обпроминструмент» отношения не имеет, никакой финансово-хозяйственной деятельности ЧП «Обпроминструмент»не осуществлял, бухгалтерские и иные документы не подписывал, печать предприятия не получал, денежными средствами предприятия не распоряжался.

Допрошенный в ходе следствия ОСОБА_6, который является заместителем директора ЧП «Обпроминструмент», показал, что не имел никакого отношения к хозяйственной деятельности предприятия, а бухгалтерский и налоговый учёт фактически вела ОСОБА_4, которая составляла налоговые и первичные бухгалтерские документы ЧП «Обпроминструмент»и предоставляла ему для подписи.

Согласно заключения НИЭКЦ при ГУМВД Украины в области №229 от 11.07.12, подписи от имени ОСОБА_7 в регистрационных документах и доверенностях выполнены не ОСОБА_7, а иным лицом.

Допрошенный по уголовному делу ОСОБА_7 пояснил, что к деятельности ЧП «Таурус-2010»отношения не имеет, никакой финансово-хозяйственной деятельности ЧП «Таурус-2010»ОСОБА_7 не осуществлял, бухгалтерские и иные документы не подписывал, печать предприятия не получал, денежными средствами предприятия не распоряжался. Кроме того, ОСОБА_7 показал, что к осуществлению фиктивной финансово-хозяйственной деятельности ЧП «Таурус -2010»имеет непосредственное отношение ОСОБА_4, которая вела налоговый и бухгалтерский учёт предприятия, составляя при этом поддельные документы с использованием реквизитов ЧП «Таурус-2010», ЧП «Обпроминструмент», после чего подавала налоговую отчётность в электронном виде в ГНИ.

Таким образом, согласно доводов органа досудебного следствия ОСОБА_4, по предварительному сговору с неустановленными лицами, изготовила и использовала поддельные документы с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с необоснованным формированием налогового кредита по НДС путём отражения в налоговой отчётности ЧП «Таурус-2010»за декабрь 2011года заведомо недостоверных данных относительно финансово-хозяйственных отношений предприятия. В результате противоправной деятельности ОСОБА_4 и неустановленных в ходе следствия лиц, с использованием реквизитов ЧП «Таурус-2010», ЧП «Обпроминструмент», зарегистрированных на подставных лиц, интересам государства был причинен крупный материальный ущерб.

14.11.2012 года ОСОБА_4 задержана в порядке ст.115 УПК Украины по подозрению в совершении преступления, предусмотренного 3 ст. 358 УК Украины.

Будучи допрошенной в качестве подозреваемого, ОСОБА_4 в порядке ст. 63 Конституции Украины отказалась от дачи каких- либо показаний.

В представлении следователя ставится вопрос об избрании в отношении ОСОБА_4 меры пресечения в виде содержания под стражей в Харьковском СИЗО по тем основаниям, что она обвиняется в совершении преступления, за которое законом предусмотрено наказание в виде лишении свободы свыше 3 лет, может скрыться от следствия или суда, чем воспрепятствует установлению истины по делу, совершить новое преступление, а также препятствовать исполнению процессуальных решений.

Изучив материалы уголовного дела, выслушав пояснения подозреваемой, адвоката и следователя, мнение прокурора, суд считает, что необходимо продлить задержание ОСОБА_4 до 10 суток для уточнения сведений о ее личности , что препятствует принятию решения об изучении личности и избрании меры пресечения.

При этом, суд исходит из требований ст. 165-2 УПК Украины, согласно которым, если для избрания задержанному меры пресечения необходимо дополнительно изучить данные о личности задержанного или выяснить иные обстоятельства, имеющие значение для решения данного вопроса судья вправе продлить задержание.

На основании изложенного, руководствуясь ст.29 Конституции Украины, ст. 165-2 УПК Украины, суд, -

ПОСТАНОВИЛ :

Продлить срок задержания ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 до 10 /десяти/ суток, без избрания меры пресечения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья -