№ 28822977, 23.01.2013, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/1734/13-к

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/408/ 13

УХВАЛА

Іменем України

23 січня 2013 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., при секретарі Шишовій О.А. за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області підполковника податкової міліції Пшоняк С.П., прокурора Федюк О.Т., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області підполковника податкової міліції Пшоняк С.П., погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Одеської області Федюком О.Т. та за № 32012170000000156 від 14 грудня 2012 року, за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України

В С Т А Н О В И В:

Як вбачається з клопотання, в період 2010-2011р.р. службові особи ТОВ «Березівкаагрошляхбуд»(код ЄДРПОУ 03579041) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з фіктивними суб"єктами господарювання- ТОВ „Забудова Світу" та ТОВ „Тетрабудсервіс", в порушення п.п. 7.2.3, п. п. 7.2.8, п. 7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, п.п. 7.5.1, п. 7.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»з метою ухилення від сплати податків, відобразили у декларації з ПДВ за грудень 2010 безтоварні операції на загальну суму ПДВ 1 998 951 грн., та в порушення п. 138.2, п. 138.4 ст. 138 Податкового кодексу відобразили у деклараціях з податку на прибуток підприємства за 4 квартал 2010 та за 3 квартали 2011 безтоварні операції, тим самим занизивши податкові зобов'язання з податку на прибуток у сумі 2 512 011 грн.

В результаті зазначених порушень службові особи ТОВ «Березівкаагрошляхбуд»ухилились від сплати податків на загальну суму 4 510 962 грн., що є особливо великим розміром.

В діях службових осіб ТОВ „Березівкаагрошляхбуд" вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Разом з цим встановлено, що для переказу грошових коштів по неіснуючих операціях з ТОВ „Забудова Світу" та ТОВ „Тетрабудсервіс", ТОВ „Березівкаагрошляхбуд" використовувало поточний рахунок №26002300051002, відкритий 21.10.2011 в Ф Одеське обласне управління АТ „Ощад" м. Одеса (МФО 328845).

При цьому, інформація з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за розрахунковим рахунком, який належить ТОВ „Березівкаагрошляхбуд" та відкритий в Ф Одеське обласне управління АТ „Ощад" м. Одеса (МФО 328845) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Крім того, інформація яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності ТОВ „Березівкаагрошляхбуд" до незаконної діяльності, та іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування грошових коштів на поточні рахунки фіктивних СПД.

Вивчивши матеріали кримінального провадження за № 32012170000000156 від 14 грудня 2012 року, за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, представлені старшим слідчим з ОВС СУ ДПС в Одеській області підполковником податкової міліції Пшоняк С.П., яка вважає за необхідне надати їй право на тимчасовий доступ та вилучення вказаних речей та документів, з огляду на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити банківську роздруківку про рух грошових коштів по поточному рахунку, який належать ТОВ „Березівкаагрошляхбуд" з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, які перебувають в Ф Одеське обласне управління АТ „Ощад" м. Одеса (МФО 328845), суд приходить до висновку про законність та обґрунтованість клопотання ОВС СУ ДПС в Одеській області.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, - У Х В А Л И В

Надати можливість вилучення в Ф Одеське обласне управління АТ „Ощад" м. Одеса (МФО 328845) відомостей про рух грошових коштів ТОВ „Березівкаагрошляхбуд" (код ЄДРПОУ 03579041), відображених на паперовому та електронному носіях, у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів по розрахунковому рахунку:

№26002300051002 за період з 21.10.2011 по 14.12.2012, а також, документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26002300051002 в Ф Одеське обласне управління АТ „Ощад" м. Одеса, а саме:

- обліково - реєстраційної справи ТОВ „Березівкаагрошляхбуд", в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ „Березівкаагрошляхбуд".

Судом надається розпорядження на право вилучення вказаних документів старшим слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області підполковника податкової міліції Пшоняк С.П.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

23.01.2013