№ 28781144, 23.01.2013, Охтирський міськрайонний суд Сумської області

Охтирський міськрайонний суд Сумської області

Справа № 583/224/13- к

1-кс/583/35/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 січня 2013 року слідчий суддя Охтирського міськрайонного суду Сумської області при секретарі Якубович В.В., з участю прокурора Наумова О.А., старшого слідчого СВ Охтирського МВ УМВС України в Сумській області Савченка О.М., представника Охтирської ОДПІ Сафронова П.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Охтирка клопотання старшого слідчого СВ Охтирського МВ УМВС України в Сумській області майора міліції Савченка О.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Ремус», -

ВСТАНОВИВ:

23.01.2013 р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Охтирського МВ УМВС України в Сумській області майора міліції Савченка О.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Ремус»за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 420122001200000002 від 22.11.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, а саме: надання доступу до оригіналів документів, що знаходяться в Охтирській ОДПІ і вказують на наявність порушень чинного законодавства службовими особами ТОВ «Ремус», що виразилося в укритті майна, що було у податковій заставі.

В обґрунтування свого клопотання уповноважена особа посилається на те, що службові особи ТОВ «Ремус»реалізували майно, яке перебувало у податковій заставі, чим завдали збитків державі на суму 144881 грн. Тому в їх діях вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364-1 ч. 2 КК України.

Під час розслідування, було встановлено, що в Охтирській ОДПІ знаходяться оригінали документів, які вказують на наявність порушень чинного законодавства службовими особами ТОВ «Ремус», що виразилося в укритті майна, яке було у податковій заставі.

Згідно ст. 40, 160 КПК України для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та необхідності в подальшому провести судово-економічні та судово-бухгалтерські експертизи, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документації, яка перебуває в Охтирській ОДПІ, а саме:

- звернення Охтирської ОДПІ на адресу керівника ТОВ «Ремус»про виділення майна, яке керівництво даного товариства надає під податкову заставу вих. 9898/909/8/24-008 від 12.07.11р.;

- листа ТОВ Ремус" на адресу Охтирської ОДПІ про виділення майна в податкову заставу №5 від 21.07.11 року;

- акту опису №5 майна в податкову заставу платника податків ТОВ "Ремус" Код за ЄДРПОУ 33168612 від 23.08.2011 року;

- акту про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває в податковій заставі №204/24022/33168612 від 06.09.2012 р.;

- податкового повідомлення рішення №0000022410 від 20.09.12;

- витягу з державного реєстру обтяжень рухомого майна №37946278 від 24.09.12 р.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для проведення судово-економічної та судово-бухгалтерської експертизи необхідно вивчити вказані вище документи, тому старший слідчий і просив подане ним клопотання задовольнити.

Старший слідчий СВ Охтирського МВ УМВС України в Сумській області майор міліції Савченко О.М., своє клопотання підтримав та просив суд надати дозвіл на надання тимчасового доступу документації, що перебуває в Охтирській ОДПІ, а саме: звернення Охтирської ОДПІ на адресу керівника ТОВ «Ремус»про виділення майна, яке керівництво даного товариства надає під податкову заставу вих. 9898/909/8/24-008 від 12.07.11р.; листа ТОВ Ремус" на адресу Охтирської ОДПІ про виділення майна в податкову заставу №5 від 21.07.11 року; акту опису №5 майна в податкову заставу платника податків ТОВ "Ремус" Код за ЄДРПОУ 33168612 від 23.08.2011 року; акту про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває в податковій заставі №204/24022/33168612 від 06.09.2012 р.; податкового повідомлення рішення №0000022410 від 20.09.12р., витягу з державного реєстру обтяжень рухомого майна №37946278 від 24.09.12 р.

Представник Охтирської ОДПІ в судовому засіданні проти заявленого клопотання не заперечував.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення уповноваженої особи, думку представника Охтирської ОДПІ, прокурора, який також не заперечував проти заявленого клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання уповноваженої особи, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що уповноваженою особою доведено, що необхідна інформація знаходиться в Охтирській ОДПІ та сама по собі має суттєве значення для встановлення винних дій службових осіб ТОВ «Ремус».

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

За таких обставин, слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання уповноваженої особи обґрунтовано та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164,166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Охтирського МВ УМВС України в Сумській області Савченка О.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Охтирського МВ УМВС України в Сумській області майору міліції Савченку Олександру Михайловичу тимчасовий доступ до документів, що перебувають в Охтирській об'єднаній державній податковій інспекції (Охтирська ОДПІ, юридична адреса: Україна, індекс 42700, м. Охтирка, Сумська область, вул. Снайпера, 3, контактний телефон 3-11-69, факс 4-71-99), з можливістю їх тимчасового вилучення, а саме:

- звернення Охтирської ОДПІ на адресу керівника ТОВ «Ремус»про виділення майна, яке керівництво даного товариства надає під податкову заставу вих. 9898/909/8/24-008 від 12.07.11р.;

- листа ТОВ Ремус" на адресу Охтирської ОДПІ про виділення майна в податкову заставу №5 від 21.07.11 року;

- акту опису №5 майна в податкову заставу платника податків ТОВ "Ремус" Код за ЄДРПОУ 33168612 від 23.08.2011 року;

- акту про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває в податковій заставі №204/24022/33168612 від 06.09.2012 р.;

- податкового повідомлення рішення №0000022410 від 20.09.12;

- витягу з державного реєстру обтяжень рухомого майна №37946278 від 24.09.12 р.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: А.М.Кудін