№ 27915307, 05.11.2012, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Дело № 429/11199/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

05.11.2012 года судья Павлоградского горрайонного суда Бондаренко В.М., рассмотрев согласованное с прокурором города Павлограда представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области Михайлюк Б.Л. о раскрытии банковской тайны клиента ПАО «ПУМБ»-общества с ограниченной ответственностью «Пагото»и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области находится уголовное дело № 99123511, возбужденное по ст. 212 ч.3 УК Украины в отношении ОСОБА_2, который, являясь директором ООО «Пагото», зарегистрированного исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета Днепропетровской области за № 12241070008007625 от 13.12.2007 г. по адресу: АДРЕСА_1, будучи служебными лицами субъекта предпринимательской деятельности, на которые согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" № 996-ХIY от 16.07.1999 г., устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственными за ведение бухгалтерского учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения согласно ст. 14 Закона Украины «О системе налогообложения»№ 1251-ХII от 25.06.1991 г. (с изменениями и дополнениями) и введены в установленном законом порядке, за составление и предоставление налоговой отчетности, за уплату сумм налогов и сборов в установленные законом сроки, в период с 01.01.2009 г. по 20.08.2009 г., имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, в налоговых декларациях предприятия в нарушение п.п. 7.4.1. та п. 7.4. ст. 7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997 г., путём безосновательного отражения в составе налогового кредита операций с ООО «Теплосервис Плюс», умышленно уклонились от уплаты налога на прибыль предприятий в размере 1171643 грн., налога на добавленную стоимость в размере 1469359 грн., а всего налогов на общую сумму 2641002, что привело к фактическому непоступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Органы досудебного следствия обратились в Павлоградский горрайонный суд Днепропетровской области с представлением о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, по счетам ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) № 26005320089001 (доллар США), № 26006320089000 (украинская гривна), открытых в филиале ПАО «ПУМБ»в г. Днепропетровск (МФО 334851), с целью изъятия документов, которые подтверждают проведение финансово-хозяйственной деятельности, поступление и списание денежных средств на счет предприятия за период с 01.01.2009 года по 20.08.2009 года.

В соответствии ст. 60 Закону Украины „О банках и банковской деятельности", информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банка и разглашение которой может нанести материальный или моральный вред клиенту, является банковской тайной. Иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по настоящему уголовному делу, невозможно.

Изучив представление и предоставленные материалы, суд считает, что представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, по счетам ООО «Пагото»открытым в ПАО «ПУМБ»подлежит удовлетворению, поскольку по делу имеются точные данные, что вышеуказанные документы, имеющие значение для установления объективной истины по делу, находятся в банковском учреждении и иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по уголовному делу, невозможно.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.14-1, 178 УПК Украины, ст.ст.60, 62 Закона Украины „О банках и банковской деятельности",-

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести выемку оригиналов документов, содержащих банковскую тайну, по счетам ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) № 26005320089001 (доллар США), № 26006320089000 (украинская гривна), открытых в филиале ПАО «ПУМБ»в г. Днепропетровск (МФО 334851), а именно:

- документов, отражающих открытие, распоряжение счетами № 26005320089001 (доллар США), № 26006320089000 (украинская гривна), принадлежащих ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283): заявлений на открытие счетов, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридического дела ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283), в том числе копий паспортов должностных лиц, приказов или иных документов о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документов, подтверждающих изменение лица, уполномоченного на управление счетами (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с 01.01.2009 года по 20.08.2009 года с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном носителе, первичных платежных документов по указанным счетам;

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанных счетов, в т.ч. документов, на получение наличных денежных средств за период с 01.01.2009 года по 20.08.2009 года.

2. Проведение выемки поручить сотрудникам ОНМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС.

Постановление обжалованию не подлежит.

Суддя: В. М. Бондаренко