№ 27401499, 09.11.2012, Дарницький районний суд міста Києва

Справа № 2602/3940/12

П О С Т А Н О В А

іменем України

"09" листопада 2012 р. суддя Дарницького районного суду м. Києва Даниленко В.В. розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в банківській установі по матеріалам кримінальної справи №50-6491,-

В С Т А Н О В И В:

До Дарницького районного суду м. Києва надійшло подання слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці клієнта ТОВ «Торгова експортна компанія»(код 37335579) в ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2" (МФО 380571) та проведення виїмки в банківській установі.

Як вбачається з подання, в провадженні слідчого відділу ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС знаходиться вказана кримінальна справа, порушена відносно директора ПАТ «Коровай»ОСОБА_3 за ч.2 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що керівником ПАТ «Коровай»ОСОБА_3 в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. 198 та п.201.1 ст. 201 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.10 р. та Порядку ведення реєстру отриманих та виданих накладних, затвердженого наказом ДПА України від 21.12.10 р., в червні 2011 року завищено податковий кредит на загальну суму 2190489,63 грн., що встановлено актом ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС від 30.03.12 р. №756/22-50/00381350 «Про результати невиїзної позапланової перевірки ПАТ «Коровай»по взаємовідносинам з ТОВ «Грант»з питань достовірності нарахування податку на додану вартість за період з 01.06.11 по 30.06.11 року».

В ході досудового слідства по справі встановлено, що ПАТ «Коровай»задекларувало здійснення фінансово-господарських відносин з приводу придбання тваринних шкур ВРХ від ТОВ «Грант», яке відобразило придбання даного товару від ТОВ «Українська паливна компанія». ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС, де перебуває на обліку ТОВ «Грант»як платник податків, складено акт від 24.02.12 року №663/23-621/31864797 про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Грант»щодо підтвердження господарських відносин з ПАТ «Коровай». Згідно вказаного акту від ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС було отримано висновок щодо встановлення ознак «фіктивності»та відсутності факту реального здійснення господарських операцій. У червні 2011 року постачальником ТОВ «Грант»є ТОВ «Українська паливна компанія», яка з вказаного періоду часу податкову звітність не подає, за заявленою адресою не знаходиться. Свідоцтво платника ПДВ ТОВ «Українська паливна компанія»-анульовано.

В результаті розкриття банківської таємниці ТОВ «Українська паливна компанія»в ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2" по поточному рахунку № 260003012801 встановлено, що ТОВ «Грант» всі суми грошових коштів, на які відобразило придбання даного товару від ТОВ «Українська паливна компанія»на поточні рахунки даного підприємства не перерахувало. 08.11.2012 року директором ТОВ «Грант»ОСОБА_4 надано до СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС копії актів прийому-передачі векселів між ТОВ «Грант»та ТОВ «Українська паливна компанія». При чому допитаний як свідок директор ТОВ «Грант»ОСОБА_4 дав показання, що вказані векселі пред'явлені до сплати підприємством ТОВ «Торгова експортна компанія», код 37335579, а ТОВ «Грант»погасило свої зобов'язання за даними векселями. В результаті розкриття банківської таємниці ТОВ «Українська паливна компанія»в ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2" по поточному рахунку № 260003012801 взаєморозрахунки між ТОВ «Українська паливна компанія»та ТОВ «Торгова експортна компанія»не встановлені.

Крім того досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Торгова експортна компанія»має поточні рахунки в ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2", МФО 380571, №№260073012501, відкриті в валюті українська гривня, долар США та Євро.

Враховуючи викладене, з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження обставин вказаної справи, встановлення дійсних обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Грант», ПАТ «Коровай», ТОВ «Українська паливна компанія», ТОВ «Торгова експортна компанія», а також встановлення відповідності фактичному обігу грошових коштів та товару, та подальшого руху грошових коштів, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці ТОВ «Торгова експортна компанія»в ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2", що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин справи, та забезпечити одне з завдань кримінального судочинства, яке полягає у повноті та об'єктивності досудового слідства, а вказана інформація відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»становить банківську таємницю.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки з вивчених матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що встановленню об'єктивних обставин даної кримінальної справи перешкоджає відсутність даних та документів, які свідчать про рух коштів по рахункам №260073012501, а іншим чином вказані відомості отримати неможливо.

Оскільки дана інформація становить банківську таємницю, яка підлягає розкриттю лише за рішенням суду, вважаю за необхідне надати дозвіл на її розкриття та проведення виїмки відповідних документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.14-1 КПК України та п.2 ч.1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого -задовольнити повністю.

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 на розкриття банківської таємниці ТОВ «Торгова експортна компанія»(код 37335579) та проведення виїмки в ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2" (МФО 380571) та вилучення відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу (з зазначенням години та хвилини), часом проведення платежу (з зазначенням години та хвилини), номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), години та хвилини референту по рахункам №260073012501 у валюті долар США, Євро та українська гривня -за період з 09.12.2010 року по 09.11.2012 року

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами ПАТ "КРЕДИТ ОСОБА_2" (МФО 380571) та оскарженню не підлягає.

Суддя: