№ 27370567, 23.07.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 4/0808/836/2012

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

23 липня 2012 року м. Запоріжжя

Суддя Жовтневого районного суда г. Запорожья Скользнєва Н.Г., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_1 про проведення виїмки по кримінальній справі № 721201, -

В С Т А Н О В И В:

З наданих суду матеріалів кримінальної справи вбачається, що в провадженні слідчого управління ДПС у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 721201, порушена відносно директора ТОВ «Дніпровська сталева корпорація»(далі –ТОВ «ДСК») ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «ДСК»ОСОБА_2, діючи в порушення вимог п.п.7.4.1, 7.4.5, п.7.4, п.п.7.7.1 п.7.1 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»(зі змінами та доповненнями) №168/97-ВР від 03.04.97, безпідставно вніс до податкових декларацій з ПДВ ТОВ «ДСК»за період січня, лютого, березня 2011 року суми податкового кредиту по нібито здійсненим фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Архіз Ойл», яке фактично ніяких робіт, послуг на користь ТОВ «ДСК»не постачало та має ознаки фіктивності, підписав їх та надав до ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС і, як наслідок, занизив об’єкт оподаткування на загальну суму 3 044 090 грн.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що протягом 2010-2011 року

ТОВ «ДСК»мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Форт Сема ЛТД»(код за ЄДРПОУ 30709995), предметом яких було надання на адресу вказаного підприємства товарів (робіт, послуг).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, а також фактичної наявності товарів, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ТОВ «Форт Сема ЛТД» (код за ЄДРПОУ 30709995) по взаємовідносинам з ТОВ «ДСК»за 2010-2011 роки.

Згідно ст. 178 КПК України примусова виїмка документів проводиться лише за мотивованою постановою суду.

Враховуючи викладене, а також те, що в приміщенні ТОВ «Форт Сема ЛТД»(код за ЄДРПОУ 30709995) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Форт Сема ЛТД»(код за ЄДРПОУ 30709995), які знаходяться в приміщенні ТОВ «Форт Сема ЛТД» (код за ЄДРПОУ 30709995) (юридична адреса: м. Запоріжжя, вул. Випробувачів, 6), а саме:

· документів, пов’язаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ТОВ «ДСК»за 2010-2011 роки діяльності, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

· документів, пов’язаних з реалізацією на адресу інших суб’єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних ТОВ «Форт Сема ЛТД»(код за ЄДРПОУ 30709995) за 2010-2011 роки діяльності у ТОВ «ДСК», а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Проведення виїмки доручити співробітникам ОВС СУ ДПС у Запорізькій області

Суддя: Н.Г. Скользнєва

23.07.2012

< Дата документу >

< Дата документу >