№ 26848121, 24.10.2012, Комунарський районний суд м. Запоріжжя

Дата документу24.10.2012

Дело № 812/8863/12

4/812/21/12

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

11 октября 2012 года г. Запорожье

Судья Коммунарского районного суда г.Запорожья Стоматов Э.Г., рассмотрев представление следователя СО Коммунарского РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области старшего лейтенанта милиции Говтвян И.Г. о проведении обыска , -

УСТАНОВИЛ:

В декабре 2009г. находясь в г. Запорожье, ОСОБА_2, действуя по предварительному сговору с неустановленным лицом, за денежное вознаграждение, согласился зарегистрировать на свое имя Общество с ограниченной ответственностью «Агат - Импекс» для чего предоставил копии своего паспорта и справки о присвоении идентификационного номера, необходимые для составления уставных регистрационных документов. Зная про отсутствие денежных средств и имущества, которые подлежат внесению в установочный капитал общества, а так же финансовых возможностей для проведения хозяйственной деятельности, исполняя отведенную ему роль в создании предприятия с целью сокрытия незаконной деятельности, по просьбе неустановленного лица за денежное вознаграждение в помещении нотариальной конторы, подписал, как основатель, учредительные документы ООО «Агат - Импекс», в соответствии с которыми зарегистрировал на свое имя субъект предпринимательской деятельности и дал согласие на назначение себя на должность директора указанного предприятия.

В дальнейшем ОСОБА_2 не имя намерений на осуществление предпринимательской деятельности и получения прибыли, предоставил устав предприятия государственному регистратору для проведения государственной регистрации.

В материалах проверки главного отдела налоговой милиции специализированной государственной налоговой инспекции по работе с крупными плательщиками налогов в г. Запорожье государственной налоговой службы установлено, что ущерб по недополучению налога на прибыль составляет 1 083 707 грн.

Согласно проведенного анализа информации имеющейся в «Системе обработки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов" было установлено, что ООО «Агат Импекс»и возможное предприятие заказчик схем - минимизации налоговых обязательств ООО с ИИ "Агис Сталь" код (32835840)фактический адрес: г. Днепропетровск, Донецкое шоссе 19, имели взаимоотношения.

Суд полагает, что представление не подлежит удовлетворению, так как из представления следует, что органу досудебного следствия необходимы дела все первичные документы бухгалтерского и налогового учета ООО «Агис Сталь»с момента регистрации по настоящее время.

Однако для полного, объективного и всестороннего расследования уголовного дела органу досудебного следствия необходимы первичные документы бухгалтерского и налогового учета, подтверждающие взаимоотношения между ООО «Агат Импекс»и ООО «Агис Сталь», за определенный период по определенным договорным отношениям, ссылки на которые отсутствуют в представлении о проведении обыска.

На основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления следователя СО Коммунарского РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области старшего лейтенанта милиции Говтвян И.Г. проведении обыска в ООО «Агис Сталь»с целью выявления и изъятия первичных документов бухгалтерского и налогового учета с момента регистрации по настоящее время -отказать.

Копию постановления направить следователю СО Коммунарского РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области старшему лейтенанту милиции Говтвян И.Г. и прокурору Коммунарского района г.Запорожья для сведения.

Судья Э.Г. Стоматов