№ 26769781, 20.08.2012, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 0907/13005/2012 року

Провадження № 4/0907/1565/2012 року

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2012 року м. Івано-Франківськ

Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Ковалюк І.П., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Івано-Франківської області про проведення обшуку, –

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ДПС в Івано-Франківській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення обшуку.

З матеріалів подання вбачається, що слідчим відділом ДПС в Івано-Франківській області розслідується кримінальна справа №326351, яка порушена відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України та відносно ОСОБА_5 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що за період грудня 2006 року, січня, квітня, травня 2007 року генеральний директор ТОВ «Карпатнафтохім» ОСОБА_2 діючи за попередньою змовою з головою тендерної комісії ТОВ «Карпатнафтохім» ОСОБА_3 та головним бухгалтером ТОВ «Карпатнафтохім» ОСОБА_4 відобразив у бухгалтерському обліку та податковій звітності операції з придбання у ТОВ «Торговий дім Заводу «Перетворювач» комплексу робіт з модернізації перетворюючих агрегатів для нового виробництва хлору і каустичної соди мембранним методом, за наслідками яких незаконно заявили до відшкодування на розрахунковий рахунок підприємства суми з ПДВ.

В свою чергу, директор ТОВ «Торговий дім Заводу «Перетворювач» ОСОБА_5 відобразив придбання вказаного обладнання від контрагентів з ознаками фіктивності по ланцюгу придбання, а саме: ТОВ «Айхао», ТОВ «Купрум Плюс», ТОВ «Капеллас», ТОВ «Ксеркс», ТОВ «Леманс», ПП «Оптторгтех» та ТОВ «Енергопостачання».

Разом з цим, відповідно до матеріалів кримінальної справи №326351 ТОВ «Айхао», ТОВ «Купрум Плюс», ТОВ «Капелас», ТОВ «Ксеркс», ТОВ «Леманс», ПП «Оптторгтех» та ТОВ «Енергопостачання» три випрямлячі типу В-ТПВ-50к-460-УХЛ4 фактично не придбавали і роботи по виконанню проектних, шеф-монтажних і пусконалагоджувальних робіт не виконували, а фактичним виробником обладнання є ВАТ «Запорізький завод «Перетворювач», яке безпосередньо поставило ТОВ «Карпатнафтохім» три випрямлячі типу В-ТПВ-50к-460-УХЛ4 та працівники якого виконали проектні, шеф-монтажні і пусконалагоджувальні роботи вищевказаних випрямлячів.

Таким чином, генеральний директор ТОВ «Карпатнафтохім» ОСОБА_2 за попередньою змовою з головою тендерної комісії ОСОБА_3, головним бухгалтером ТОВ «Карпатнафтохім» та за пособництва директора ТОВ «Торговий дім заводу «Перетворювач» ОСОБА_5 діючи в порушення вимог пп.7.2.3, 7.2.6, 7.4.1, пп.7.4.5 п.7.4, п.п.7.7.1, 7.7.2 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» на підставі підроблених документів здійснили документальне оформлення безтоварних фінансових операцій, внаслідок чого безпідставно сформували податковий кредит в сумі 2 510 554 грн., який заявили до відшкодування на розрахунковий рахунок в деклараціях з ПДВ за період грудня 2006 року, січня, квітня, травня 2007 року.

На даний час є достатні підстави вважати, що за фактичною і юридичною адресою реєстрації ТОВ «Айхао» (код 33558025), ТОВ «Капеллас» (код 33558046), ТОВ «Ксеркс» (код 34444048), ТОВ «Леманс» (код 33558030) у м. Одеса, вул. Космонавта Комарова, буд.10 знаходяться знаряддя злочину (комп’ютерна техніка, печатки СГД з ознаками фіктивності, підроблені бухгалтерські та податкові документи, тощо), речі і цінності здобуті злочинним шляхом (готівкові кошти та інші цінності), а також інші предмети і документи, які мають значення для всебічного, повного і об’єктивного дослідження обставин справи.

Згідно з ст. 177 КПК України обшук приміщення проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, інші предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи. Обшук житла чи іншого володіння особи, за винятком невідкладних випадків, проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Розглянувши матеріали подання та враховуючи вищенаведене, в суду є достатні підстави вважати, що подання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.177 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задоволити.

Дати згоду на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «Айхао» (код 33558025), ТОВ «Капеллас» (код 33558046), ТОВ «Ксеркс» (код 34444048), ТОВ «Леманс» (код 33558030), які знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Космонавта Комарова, буд.10 та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також знарядь скоєння злочину (комп’ютерна техніка, печатки СГД з ознаками фіктивності, підроблені бухгалтерські та податкові документи, тощо), речей і цінностей, здобутих злочинним шляхом (готівкові кошти та інші цінності), а також інших предметів і документів, які мають значення для всебічного, повного і об’єктивного дослідження обставин справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ковалюк І.П.