№ 26638504, 20.04.2012, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

0508/1315/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

20 апреля 2012 года Судья Ворошиловского районного суда города Донецка Лагода Е.А., рассмотрев представление следователя СО СГНИ по работе с КПН в г. Донецке подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, согласованное с прокурором г.Донецка о наложении ареста на счета ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), по уголовному делу № 01-12-05-0012, -

У С Т А Н О В И Л:

Следователь СО СГНИ по работе с КПН в г. Донецке подполковник налоговой милиции ОСОБА_1 обратился в суд с представлением о наложении ареста на счет ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), мотивировав представление следующим:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке находится уголовное дело № 01-12-05-0012 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах директором ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что ОСОБА_2, будучи служебным (должностным) лицом предприятия директором ООО «Спец-Контакт» (код ЕГРПОУ 32019384), зарегистрированного распоряжением Донецкого городского совета № 260/3 от 10.07.2002 по юридическому адресу: АДРЕСА_1, находящегося на общей системе налогообложения и состоящего на налоговом учете в ГНИ в Ворошиловском районе г. Донецка под № 2833 от 18.07.2002, имеющего свидетельство плательщика НДС № 07288165 от 09.08.2002, ИНН 320193805620, в период 2009-2010 годов, находясь на территории г. Донецка, в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями-поставщиками ООО «Гладис Комгрупп»(код ЕГРПОУ 36011127, ИНН 360111205616) и ООО «ТК «Диал Импекс» (код ЕГРПОУ 36616283, ИНН 366162805619), выразившихся в том, что подложными (фиктивными) документами были оформлены несуществующие (вымышленные) операции на приобретение товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, необоснованно включив в состав валовых расходов и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Спец-Контакт»суммы по якобы имевшим место финансово-хозяйственным взаимоотношениям с указанными субъектами предпринимательской деятельности, в нарушение п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 22.05.97 № 283/97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения валовых расходов занизил налог на прибыль в размере 1 330 597 грн., а также в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.97 № 168-97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения налогового кредита занизил налог на добавленную стоимость в размере 1 064 478 грн., а всего уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах на общую сумму 2 395 075 грн., что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

С целью полноты, всесторонности и объективности расследования уголовного дела, принимая во внимание факт причинения должностными лицами ООО «Спец-Контакт»убытков государственному бюджету, с целью обеспечения возможного гражданского иска и исполнения возможного приговора суда относительно конфискации имущества, принимая во внимание, что согласно ст.1172 ГК Украины юридическое или физический лицо возмещает ущерб, причиненный их работником во время выполнения им своих трудовых (служебных) обязанностей, а также принимая во внимание тот факт, что денежные средства должностными лицами ООО «Спец-Контакт»добыты преступным путем и подлежат возвращению в госбюджет, возникла необходимость в наложении ареста на счета ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384): №№ 26002531122002, 26003531122001, 26005531122300, 26058051804542, 26069531122001 в Донецком РУПАО КБ «Приватбанк», г. Донецк (МФО 335496).

Исследовав материалы уголовного дела, суд считает, что представление о наложении ареста на счета ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384): №№ 26002531122002, 26003531122001, 26005531122300, 26058051804542, 26069531122001 в Донецком РУПАО КБ «Приватбанк», г. Донецк (МФО 335496), подлежит удовлетворению в части наложения ареста на счета, а в части предоставления письменной информации об остатке денежных средств на указанном счете на момент предъявления постановления суда о наложении ареста не подлежит удовлетворению, поскольку в представлении не указано на основании каких норм закона просят предоставить такую информацию.

На основании изложенного, руководствуясь ст.1172 ГК Украины, ст.ст. 29, 126, УПК Украины, а также ст. 59-62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000 года (с изменениями и дополнениями), суд

П О С Т А Н О В И Л :

Представление следователя СО СГНИ по работе с КПН в г. Донецке подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, согласованное с прокурором г.Донецка о наложении ареста на счета ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), по уголовному делу № 01-12-05-0012 удовлетворить частично.

Наложить арест на все денежные средства, которые находятся на счетах ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384):

№ 26002531122002,

№ 26003531122001,

№ 26005531122300,

№ 26058051804542,

№ 26069531122001

в Донецком РУПАО КБ «Приватбанк», г. Донецк (МФО 335496), а также наложить арест на указанные счета в расходной части.

В удовлетворении представления в части предоставления письменной информации об остатке денежных средств на указанном счете на момент предъявления постановления суда о наложении ареста отказать.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Е.А. Лагода