№ 26120682, 25.09.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 4-2020\12

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси 25 вересня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Мельник І.О., пр. секретарі Бондар Н.І., з участю прокурора Бондаренко М.Ю., , розглянувши подання слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Черниша А.В. про проведення обшуку в директора та головного бухгалтера ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, по кримінальній справі № 2511200073, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ДПС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Черниш А.В., за погодженням з заступником прокурора Черкаської області, звернувся із поданням про проведення обшуку в директора та головного бухгалтера ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, будучи одноособово директором та головним бухгалтером приватного підприємства «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256), зареєстрованого за адресою: м. Черкаси, вул. Луценка, буд. 7, оф. 1/2 (а на час вчинення злочину: АДРЕСА_1), з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом липня-вересня 2011 року, відобразив у бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарські операції з суб'єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: з ТОВ «Компанія Тегра»та ТОВ «Полімер Столиця», внаслідок чого, в порушення п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п. 201.7 ст. 201 Податкового кодексу України № 2775-УІ від 02.12.2010 завищив податковий кредит та занизив податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету в сумі 1 186 493 грн.

Також, ОСОБА_2 умисно, з метою ухилення від сплати податків безпідставно віднісши до валових витрат підприємства за III квартал 2011 року фінансово-господарські операції з ТОВ «Компанія Тегра»та ТОВ «Полімер Столиця», які мають ознаки фіктивності, в порушення п. 138.1, п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України № 2775-УІ від 02.12.2010 занизив податок на прибуток підприємства на суму 1 364 466 грн. Всього, ОСОБА_2 протягом вказаного періоду умисно ухилився від сплати до бюджету держави податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 550 959 грн., що більш як у 5 421 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що діяв на 2011 рік, та є в особливо великим розміром.

Крім цього, встановлено, що згідно обліків адресно-довідкового сектору ВСГІРФО УМВС України в Черкаській області ОСОБА_2 прописаний за адресою: АДРЕСА_1, за якою можуть знаходиться документи, які підтверджують його незаконну діяльність.

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, встановлення істини у справі та документального підтвердження порушень чинного законодавства, допущених директором та головним бухгалтером ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) ОСОБА_2, по справі виникла необхідність у відшуканні та вилученні оригіналів (копій) первинних бухгалтерських документів щодо господарських операцій ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) з ТОВ «Компанія Тегра»та ТОВ «Полімер Столиця», а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому -передачі, товарно-транспортних накладних та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що за адресою реєстрації ОСОБА_2, можуть знаходитися оригінали (копії) первинних бухгалтерських документів щодо господарських операцій ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) з ТОВ «Компанія Тегра»та ТОВ «Полімер Столиця», а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому -передачі, товарно-транспортних накладних та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі, керуючись ст. 177 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести обшук в директора та головного бухгалтера ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшуканні та вилученні оригіналів (копій) первинних бухгалтерських документів щодо господарських операцій ПП «Дизельгазсервіс»(код ЄДРПОУ: 33903256) з ТОВ «Компанія Тегра»та ТОВ «Полімер Столиця»а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому -передачі, товарно-транспортних накладних та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі.

2. Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

СУДДЯ: І.О.Мельник

Постанова мені оголошена: ____________