№ 24801000, 14.06.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

0418/4130/2012

4/0418/601/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14.06.2012 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Подберёзный Г.А. рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС подполковник налоговой милиции Широчкин Р.Г. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, в ПАО «АКБ Банк» (МФО 307219),- -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, являясь директором и главным бухгалтером ООО «Веста-Днепр» (код 36366187), зарегистрированного по юридическому адресу: АДРЕСА_1, то есть служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, будучи ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за начисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности в октябре 2010 г., действуя умышленно, в нарушение п.п. п.п.7.4.1, п.п. 7.4.5 ст. 7 Закона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР «О налоге на добавленную стоимость» (с изменениями и дополнениями), путем необоснованного отнесения в состав налогового кредита по НДС операций по взаимоотношениям с ЧП «Альтекс-Юг» (код 37048928, г. Херсон), уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 2.996.614, 13 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

По данному факту 17.04.2012 года СУ ГНС в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело №99126606 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

28.04.2012 г. данное уголовное дело принято к производству СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ООО «Веста-Днепр» (код 36366187) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ПАО «АКБ Банк» (МФО 307219) 29.11.2010 года был открыт текущий счет № 26002010402804, по которому перечислялись денежные средства, в связи, с чем возникла необходимость в проведении выемки в банке документов, содержащих банковскую тайну.

Изучив представление следователя, считаю, что в удовлетворении представления следователя следует отказать, поскольку в предоставленных материалах уголовного дела нет достаточных данных, указывающих о необходимости проведения выемки.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

В удовлетворении представление старшего следователя старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС подполковник налоговой милиции Широчкин Р.Г. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, в ПАО «АКБ Банк» (МФО 307219) - отказать.

Судья Г.А. Подберезный