№ 21938818, 23.01.2012, Основ'янський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Червонозаводський районний суд м. Харкова)

Дело № 4- 1056 / 11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

23.01.2012 годаг. Харьков

Червонозаводский районный суд города Харькова в составе:

Председательствующего судьи Шулика Ю.В.,

При секретаре Евсюковой Ю.Б.,

С участием прокурора Кадыгроб В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Харькове жалобу ОСОБА_1 на постановление о возбуждении уголовного дела,

у с т а н о в и л :

ОСОБА_1 обратился в суд с жалобой, в которой просит отменить постановление следователя по особо важным делам ОСОБА_2 от 26.04.2011 года о выделении в отдельное производство и о возбуждении уголовного дела по факту злоупотребления служебным положением и умышленного уклонения от оплаты налогов в особо крупных размерах должностными лицами ООО «Трейд-Ойл»по признакам преступлений предусмотренных ч. ст. 212, ч. 2 ст. 364 УК Украины.

В обоснование своей жалобы заявитель указал, что постановление о возбуждении уголовного дела вынесено без соблюдения требований ст. 94 УПК Украины, ч. 2 ст. 98 УПК Украины, без достаточных оснований, указывающих на наличие признаков преступления в его действиях, без проведения надлежащей проверки.

В судебное заседание ОСОБА_1 не явился, подал заявление , в котором проси рассматривать дело в его отсутствии.

Прокурор в судебном заседании против удовлетворения жалобы возражал, ссылаясь на наличие поводов и оснований для возбуждения уголовного дела, а именно акта проверки от 25.02.2011 года № 485/23-053/36459061.

Суд, выслушав прокурора, проверив представленные материалы, послужившие основанием к возбуждению уголовного дела, считает жалобу обоснованной и подлежащей удовлетворению.

Судом установлено, что следователем по особо важным делам ОСОБА_2 26.04.2011 года вынесено постановление о выделении в отдельное производство и о возбуждении уголовного дела по факту злоупотребления служебным положением и умышленного уклонения от оплаты налогов в особо крупных размерах должностными лицами ООО «Трейд-Ойл»по признакам преступлений предусмотренных ч. ст. 212, ч. 2 ст. 364 УК Украины.

Согласно указанного постановления, поводом и основанием к возбуждению уголовного дела послужил акт проверки ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова 25.02.2011 года № 485/23-053/36459061, согласно которого установлено нарушение ст.ст. 203, 215, 228, 662, 655, 656 ГК Украины в части несоблюдения договоров, которые не направлены на реальное наступление правовых последствий, обусловленных ними. Правильность формирования валовых доходов и валовых расходов будет проверено при комплексной документальной проверке ( листы 91-104 материалов).

Вместе с этим, предоставленные суду материалы послужившие основанием к возбуждению уголовного дела, не содержат акта вышеуказанной комплексной документальной проверки.

В обжалуемом постановлении от 26.04.2011 года следователь ссылается на то, что в проверяемый период поставщиком продукции ООО «Трейд-Лайн»был ФЛП ОСОБА_3, который поставил указанному предприятию сельхозпродукции на общую сумму 40102730 , 94 грн., в том числе НДС в сумме 6683788, 49 грн.

Однако постановлением следователя ОВД СО УБОП ГУМВДУ в Харьковской области Колесника И.В. от 18.11. 2010 года отказано в возбуждении уголовного дела в отношении ОСОБА_3 по ст. 358 ч. 1,2, 3 ст. 364 ч. 2, ст. 366 ч. 1, 2, ст. 212 ч. 1,3 УК Украины в связи с отсутствием объективных данных о том, что он не осуществлял поставок товаро-материальных ценностей ООО «Трейд-Ойл».

12.12.2011 года постановлением суда отменено постановление следователя по особо важным делам СО прокуратуры харьковской области Оганнисян А.А. о возбуждении уголовного дела по тем же основаниям в отношении ОСОБА_3 по ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Кроме этого, в соответствии со ст.ст. 56 Налогового Кодекса Украины ОСОБА_3. в установленном законом порядке было обжаловано в административный суд было налоговое уведомление-решение о начислении сумм НДС, по состоянию на 26.04.2011 года решение по данной жалобе принято не было. Таким образом, на момент вынесения постановления от 26.04.2011 года сумма денежного обязательства не была согласована, соответственно отсутствовали достоверны сведения о наличии состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В соответствии со ст. 364 УК Украины, должностными лицами являются лица, которые постоянно, временно либо за специальным распоряжением осуществляют функции представителей власти или местного самоуправления, занимают в органах государственной власти, органах самоуправления, в государственных или коммунальных предприятиях, организациях и учреждениях должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных, административно-хозяйственных функций. В связи с изложенным, суд не усматривает оснований к возбуждению уголовного дела в отношении должностных лиц ООО «Трейд-Ойл»по указанной статье.

Анализируя изложенное, суд приходит к выводу о том, что материалы послужившие основанием к возбуждению уголовного дела, предоставленные суду, не содержат убедительных данных о наличии в действиях должностных лиц ООО «Трейд-Ойл»действий, формально содержащих признаки преступления по ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В соответствии со ст. 94 УПК Украины уголовное дело может быть возбуждено, когда имеются достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления.

В данном случае, проверка проведена не полно, при возбуждении уголовного дела, лицо, возбудившее уголовное дело не располагало достаточными данными, указывающими на наличие признаков преступления.

При таких обстоятельствах, суд считает, что уголовное дело было возбуждено преждевременно.

Суд полагает, что постановление следователя по особо важным делам ОСОБА_2 26.04.2011 года о выделении в отдельное производство и о возбуждении уголовного дела по факту злоупотребления служебным положением и умышленного уклонения от оплаты налогов в особо крупных размерах должностными лицами ООО «Трейд-Ойл»по признакам преступлений предусмотренных ч. ст. 212, ч. 2 ст. 364 УК Украины подлежит отмене.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 55 Конституции Украины, ст.ст. 94, 98, 236-6 - 236-8 УПК Украины, суд,-

П О С Т А Н О В И Л :

Жалобу удовлетворить.

Постановление следователя по особо важным делам ОСОБА_2 26.04.2011 года о выделении в отдельное производство и о возбуждении уголовного дела по факту злоупотребления служебным положением и умышленного уклонения от оплаты налогов в особо крупных размерах должностными лицами ООО «Трейд-Ойл»по признакам преступлений предусмотренных ч. ст. 212, ч. 2 ст. 364 УК Украины отменить.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Харьковской области в течение 7 суток с момента провозглашения.

СУДЬЯЮ.В.ШУЛИКА