№ 21900719, 13.03.2012, Миргородський міськрайонний суд Полтавської області

Справа № 1620/783/2012

№ провадження 4/1620/29/2012

Миргородський міськрайонний суд Полтавської області

П О С Т А Н О В А

13.03.2012 рокум. Миргород

Суддя Миргородського міськрайонного суду Полтавської області Куцин В.М. з участю прокурора Сіряк Т.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Миргорода подання слідчого Миргородської міжрайонної прокуратури Тимошенка М.П. про проведення виїмки оригіналів документів,

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий Миргородської міжрайонної прокуратури Тимошенка М.П. звернувся до суду з поданням про проведення виїмки в Полтавському ГРУ Приватбанк документів, оскільки документальною перевіркою Миргородської ОДПІ ВАТ “Санаторій Псьол” встановлені порушення: п. 4.1 ст.4 п. 5.1, п. 5.2.1, п. 5.3.9 ст. 5 п.п. 11.3.5 п.11.3 ст.11 Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств”, тобто встановлено завищення податкового кредиту в сумі 1967452 грн. підприємством неправомірно включено до складу валових витрат інформаційно –консультативні послуги не підтверджені відповідними документами по підприємствах ПП «Фарт Лайф», ВАТ «Ресурс», ПП «Пантера»та ТОВ «Авто Нота»п.п.7.4.1, 7.4.4 п.7.4, п. 7.4.5 ст.7 Закону України “Про податок на додану вартість”, внаслідок чого завищено суму податкового кредиту по податку на додану вартість за перевіряємий період в сумі 312063 грн. при отриманні інформаційно –консультативних послуг не підтверджених відповідними документами по підприємствах ПП «Фарт Лайф», ВАТ «Ресурс», ПП «Пантера» та ТОВ «Авто Нота». Всього донараховано основного платежу 760334 грн. На час вчинення порушення в 2513 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян. При встановлені обставин вчинення правопорушення виявлено, що вказані дії відбувались за фактичним місцезнаходженням платника податку по вул. Жертв революції 76 смт. Велика Багачка та здійсненні посадовими особами ВАТ “Санаторій Псьол”.

По даному факту 31 січня 2012 року Миргородським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу відносно службових осіб ВАТ «Санаторій Псьол»за фактом ненадходження до державного бюджету України коштів у значних розмірах в сумі 760334,00 грн., за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 212 КК України та за фактом службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам, за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, вважаю за необхідне задовольнити подання про проведення виїмки оригіналів документів.

Як слідує із матеріалів справи –постанови про скасування постанови про відмову в порушенні кримінальної справи та порушення кримінальної справи від 31.01.2012 року, копії постанови про визначення підслідності злочинів у кримінальній справі від 01.02.2012 року, копії постанови про направлення кримінальної справи слідчому від 01.02.2012 року, копії постанови про прийняття кримінальної справи до свого провадження від 02.02.2012 року, копії узвали колегії суддів Харківського апеляційного адміністративного суду від 23.11.2011 року, копій платіжних доручень –є достатні підстави для задоволення подання про проведення виїмки оригіналів документів Полтавському ГРУ Приватбанк, які мають значення для кримінальної справи.

Керуючись ст. 177, 178 КПК України -

П О С Т А Н О В И Л А:

Провести виїмку в Полтавському ГРУ Приватбанк (МФО 331401) в м. Полтава по вул. Шведська, 2 документів на відкриття (закриття) рахунку №26009174180001, відкритого ВАТ «Ресурс»(код ЄДРПОУ 30668341), відомостей про перерахування грошових коштів і платіжних доручень щодо перерахування коштів, карток зі зразками підпису та печатки підприємства, регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них (з зазначенням реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу на паперовому носії) по вказаному рахунку, довіреностей на право отримання готівки та грошових чеків на отримання готівки з рахунку вказаного підприємства за період часу з дати відкриття рахунку по теперішній час, також інформації що стосується погашення векселів а також самих векселів : АА 0486323, на суму 32400 грн., дата видачі 10.08.09, за пред’явленням не пізніше 01.09.2012 року; АА 0486324, на суму 18000, дата видачі 10.08.09, за пред’явленням не пізніше 01.09.2012 року; АА 0486325, на суму 39840, дата видачі 11.08.09, за пред’явленням не пізніше 01.09.2012 року, АА 0486326, на суму 25200 грн., дата видачі 11.08.09, за пред’явленням не пізніше 01.09.2012 року, АА 0486327. на суму 39360 грн., дата видачі 12.08.09, за пред’явленням не пізніше 01.09.2012 року, АА 0486328, на суму 25200, дата видачі 12.08.09, за пред’явленням не пізніше 01.09.2012 року.

Зобов’язати слідчого Миргородської міжрайонної прокуратури Тимошенка М.П. негайно повідомити суд про результати проведення виїмки.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.М. Куцин