№ 21807213, 04.10.2011, Ленинский районный суд города Севастополя

Дело № 4-1617/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

04.10.2011 года Судья Ленинского районного суда города Севастополя Гуло А.В., рассмотрев представление первого заместителя председателя начальника Управления налоговой милиции Артеменко В.Н. о даче разрешения на осмотр и изъятие документов,

У С Т А Н О В И Л:

Первый заместитель председателя начальник Управления налоговой милиции Артеменко В.Н. 04 октября 2011 года обратился в суд с представлением о даче разрешения на осмотр и изъятие документов ОАО «Завод «Молот» (ЕГРПОУ 03327760) полученных от ООО «Транс-Групп» (ЕГРПОУ 36887777), ООО «Ольберс» (ЕГРПОУ 37348284), ООО «Будлюкслімітед» (ЕГРПОУ 36755696), ООО «Флантон» (ЕГРПОУ 36699485), ООО «Оптимум Компані» (ЕГРПОУ 37670404) за период с 01 марта 2009 года по 31 августа 2011 года на срок проведения исследования.

Представление мотивировано тем, что в Управление налоговой милиции ГНА в гор. Севастополе поступила информация о противоправной деятельности должностных лиц ОАО «Завод «Молот» (ЕГРПОУ 03327760) направленной на уклонение от уплаты налогов в бюджет государства в особо крупных размерах путем минимизации налоговых обязательств и осуществления бестоварных операций за счет использования в цепи поставщиков «фиктивные» СПД.

Установлено, что за период времени с 01 января 2010 года по 31 августа 2011 года основными поставщиками товаров (работ, услуг) в адрес ОАО «Завод «Молот» являлись следующие СПД с признаками «фиктивности»: ООО «Транс-Групп» (ЕГРПОУ 36887777), ООО «Ольберс» (ЕГРПОУ 37348284), ООО «Будлюкслімітед» (ЕГРПОУ 36755696), ООО «Флантон» (ЕГРПОУ 36699485), ООО «Оптимум Компані» (ЕГРПОУ 37670404).

В ходе проведения комплекса оперативных мероприятий была получена информация о том, что данные СПД входят в «конвертационный центр» и используются неустановленными лицами для незаконного «обналичивания» денежных средств. На большинстве данных СПД с признаками «фиктивности» официально трудоустроено по одному человеку, основных фондов у предприятий нет, по юридическому адресу предприятия не находятся, на направленные запросы предприятия не отвечают, установить место нахождения должностных лиц не представляется возможным, что свидетельствует о «фиктивности» предприятий.

Таким образом, взаимоотношения ОАО «Завод «Молот» с указанными СПД с признаками «фиктивности» могут свидетельствовать о сокрытии от налогообложения финансово-хозяйственную деятельность ОАО «Завод «Молот» за счёт формирования налогового кредита с использованием «фиктивных» фирм, что влечет за собой причинение ущерба государству в виде не начисления и не перечисления в бюджет налогов, сборов и других обязательных платежей в особо крупных размерах.

На основании изложенного, принимая во внимание, что для дальнейшего проведения объективной проверки данных обстоятельств, необходимо проведение исследования оттисков печатей в образцах документов с целью установления их подлинности, а также первичной бухгалтерской и налоговой документации ОАО «Завод «Молот», оформленной от СПД с признаками «фиктивности» ООО «Транс-Групп» (ЕГРПОУ 36887777), ООО «Ольберс» (ЕГРПОУ 37348284), ООО «Будлюкслімітед» (ЕГРПОУ 36755696), ООО «Флантон» (ЕГРПОУ 36699485), ООО «Оптимум Компані» (ЕГРПОУ 37670404), руководствуясь ст. 11 Закона Украины «О милиции»,

П О С Т А Н О В И Л:

Представление первого заместителя председателя начальника Управления налоговой милиции Артеменко В.Н. о даче разрешения на осмотр и изъятие документов - удовлетворить.

Разрешить сотрудникам Управления налоговой милиции ГНА в гор. Севастополе осмотр и изъятие документов ОАО «Завод «Молот» (ЕГРПОУ 03327760) полученных от ООО «Транс-Групп» (ЕГРПОУ 36887777), ООО «Ольберс» (ЕГРПОУ 37348284), ООО «Будлюкслімітед» (ЕГРПОУ 36755696), ООО «Флантон» (ЕГРПОУ 36699485), ООО «Оптимум Компані» (ЕГРПОУ 37670404) за период с 01 марта 2009 года по 31 августа 2011 года на срок проведения исследования.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья - подпись.

Копия верна:

Судья

Ленинского районного суда

города Севастополя А.В. Гуло