№ 21476146, 16.02.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

на розкриття таємниці зєднань абонента та проведення виїмки

м. Черкаси 23 листопада 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кальчук А.П., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції Свистуна В.М. по кримінальній справі №69-0105 про надання дозволу на розкриття таємниці зєднань абонента та проведення виїмки їх роздруківки по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_1,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа №69-0105, порушена за фактами фіктивного підприємництва та пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, вчинених невстановленими особами за попередньою змовою групою осіб, за ознаками злочинів, передбачених ст.ст.28 ч.2, 205 ч.2, ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України.

Так, 05.07.10 СУ ПМ ДПА України в рамках розслідування кримінальної справи №69-0092 по обвинуваченню ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у вченні злочинів, передбачених ст.ст. 28 ч.2, 205 ч.2, 212 ч.3, 27 ч.5, 212 ч.3 та порушеної відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_7 за ознаками злочину передбаченого ст. 255 ч. 1 КК України, порушено кримінальну справу №69-0105 відносно невстановлених слідством осіб по факту пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочинів передбачених ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3, з метою вчинення тяжких і особливо тяжких злочинів у сфері економіки, пов'язаних з незаконним збагаченням, а саме: розкраданням бюджетних коштів, умисного ухилення від сплати податків, на початку 2005 року, за попередньою домовленістю зі своїм знайомим ОСОБА_2, створили злочинну організацію із стійкою структурою та ієрархією на постійній основі. До складу цієї організації увійшли, як їх родичі, так і особи раніше їм знайомі, а саме: ОСОБА_4, ОСОБА_11, ОСОБА_9, ОСОБА_12, ОСОБА_6, ОСОБА_13, ОСОБА_14, а також інші на теперішній час не встановлені слідством особи.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), створених та придбаних з метою прикриття незаконної діяльності: ТОВ „КФ „Престиж-Трейд” (код 34645092), ТОВ КФ „Аккона Плюс” (код 34587020), ТОВ „Стройбудмастер” (код 34809090), ТОВ „КФ „Універсал Трейд” (код 34585725), ТОВ „Аверт Сейлл” (код 34587057), ТОВ „Зірка Надії” (код 34881595), ТОВ „Сільва та Гавана груп” (код 34881621), ТОВ „Сітілайн” (код 32445867), ПП „Нота Плюс” (код 33401459), ТОВ „Матрікс-Люкс” (код 36060216), ТОВ „Фагот” (код 31608110), ПП „Урай” (код 33880370), ТОВ „Укрспецстрой-СК” (код 33922001), ТОВ „ФК „Фагот” (код 32049508), ТОВ „Універсалсервіс-ЛТД” (код 33921977), ЗАТ „МПК” (код 32668301), ТОВ „Ксоракс” (код 35912189), ТОВ „Білт” (код 33057860), ПП „ТЕК” (код 33493230), ПП „Нобель ексклюзив брендс” (код 32554978), ТОВ „БМУ-025” (код 35316968), члени створеної ОСОБА_3 та ОСОБА_2 злочинної організації повинні були здійснювати операції щодо незаконного переказу безготівкових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, установ, організацій на поточні рахунки ФСПД, у готівку шляхом використання розрахункових рахунків, відкритих фізичними особами за винагороду та документально оформляти неіснуючі операції з придбання та реалізації, відпуску товарно - матеріальних цінностей, послуг та робіт. В по дальшому, перераховані грошові кошти знімали у вигляді готівки та разом з первинними бухгалтерськими документами, оформленими з дотриманням встановлених реквізитів та процедур, передавати замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліках, що надавало підстави суб'єктам господарювання для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, незаконного відшкодування ПДВ.

В ході подальшого розслідування кримінальної справи встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ КФ "Аккона - Плюс" (код 34587020), ТОВ "КФ "Престиж - Трейд" (код 34645092), ТОВ "Зірка Надії" (код 34881595) була ОСОБА_15, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1

Згідно матеріалів кримінальної справи, засвідчення документів ТОВ КФ "Аккона - Плюс", ТОВ "КФ "Престиж - Трейд", ТОВ "Зірка Надії" у приватного нотаріуса ОСОБА_16 службовими особами товариства проходило в присутності дівчини на імя ОСОБА_14, яка звязувалась з нотаріусом по телефону за номером НОМЕР_1.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що розкриття таємниці зєднань абонента та проведення виїмки їх роздруківки з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період з 01.06.2011 року по 07.10.2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_1 на ЗАТ «Київстар Дж. Ес. Ем.», м. Київ, пр-т Червонозоряний, 51, має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкриття таємниці зєднань абонента та проведення виїмки їх роздруківки з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період з 01.06.2011 року по 07.10.2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_1 на ЗАТ «Київстар Дж. Ес. Ем.», м. Київ, пр-т Червонозоряний, 51.

Суддя: А.П. Кальчук

Постанова мені оголошена_____“____”______2011 року