№ 21361687, 26.01.2012, Куп'янський міськрайонний суд Харківської області

Дело № 2023/307/2012

Производство № 4/2023/23/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

« 26» января 2012 года Судья Купянского горрайонного суда Харьковской области Селютина Н.Н. с участием прокурора Ковальчук А.С.,

рассмотрев представление старшего следователя СО НМ Купянской ОГНИ Капиноса А.Н. о вынесении постановления о проведении ревизии, -

УСТАНОВИЛ:

Согласно представленным материалам, в производстве СО НМ Купянской ОГНИ находится уголовное дело №18120001, возбуждённое прокуратурой Харьковской области по факту уклонения от уплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование и растраты имущества служебными лицами ООО «Украинская геофизическая компания»в особо крупных размерах по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 212 1, ч. 5 ст. 191 УК Украины.

Общество с ограниченной ответственностью «Украинская геофизическая компания»(код ОКПО 32535729) зарегистрировано Кегичевской районной государственной администрацией Харьковской области 24 февраля 2004 года. Устав ООО «Украинская геофизическая компания»утвержден общим собранием участников, протокол № 9 от 12.03.09 и проведена государственная регистрация изменений в учредительные документы за № 14611050017000018 от 18.03.09. Единственным участником общества является Национальная акционерная компания «Недра Украины»(код ОКПО 31169745), зарегистрирована в Шевченковской районной государственной администрации в г. Киеве 03.10.2000 года.

Юридический и фактический адрес ООО «Украинская геофизическая компания» - 64200, Харьковская область, г. Балаклея, ул. Геологическая, 8.

В ходе досудебного следствия было установлено, что служебные лица ООО «Украинская геофизическая компания» действуя умышленно и с корыстных мотивов, в нарушение ст. 20 Закона Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании», которая предусматривает обязанность страховщика уплачивать страховые взносы, достоверно зная об имеющейся задолженности, 03.02.10 перечислили на расчетный счет ООО «Компания «Калинова»535 000 грн. за предоставление информационных услуг согласно договора №20/11-1 от 20.11.09, что привело к фактическому не поступлению в Пенсионный фонд Украины средств в значительных размерах.

Так же установлено, что служебные лица ООО «Украинская геофизическая компания»20.11.09 заключили с ООО «Компания «Калинова»договор №20/11-1 о предоставлении информационных услуг. Согласно условий договора ООО «Компания «Калинова» обязана предоставить ООО «Украинская геофизическая компания»информацию о получении разрешений и лицензий для осуществления деятельности по поиску (разведке) полезных ископаемых.

Однако следствием установлено, что перечисленные в договоре разрешения и лицензии уже были получены ООО «Украинская геофизическая компания»еще до подписания договора, то есть до 20.11.09.

Таким образом, служебные лица ООО «Украинская геофизическая компания»достоверно зная о наличии указанных разрешений и лицензий и зная, что указанные в договоре от 20.11.09 услуги ООО «Компанией «Калинова»не предоставлены, 03.02.10 перечислили на расчетный счет ООО «Компания «Калинова»535 000 грн.

Кроме того, 15.10.09 заключили с ООО «Компания «Калинова»договор № 15-10 о предоставлении специальной информации (геофизического материала) по следующим скважинам: Борисовская 11, Гашиновская 4, Кобзовская 42, Новостепановская 5, Богатойская 57, Березовская 122, Березовская 114, Березовская 201, Святогорская 10, Хрестищенская 510, Мигринская 2, Мелеховская 160, Кременевская 103, Чкаловская 9, Тернова 677, Ефремовская 215.

Однако следствием установлено, что указанный геофизический материал по указанным в договоре скважинам уже был на ООО «Украинская геофизическая компания»еще до подписания договора, то есть до 15.10.09, так как данные материалы были собраны предприятием по заказу БУ «Укрбургаз»в 2008 году.

Таким образом, служебные лица ООО «Украинская геофизическая компания»достоверно зная о наличии на предприятии геофизического материала по скважинам и зная, что указанные в договоре от 15.10.09 услуги ООО «Компанией «Калинова»не предоставлены, 03.02.10 перечислили на расчетный счет ООО «Компания «Калинова»181 900 грн.

Так же, 14.07.09 заключили с ООО «Компания «Калинова»договор № 14-07 о предоставлении информационно консультационных услуг.

Однако следствием установлено, что никаких услуг ООО «Компанией «Калинова»в адрес ООО «Украинская геофизическая компания»оказано не было.

Таким образом, служебные лица ООО «Украинская геофизическая компания»достоверно зная, что указанные в договоре от 14.07.09 услуги ООО «Компанией «Калинова»не предоставлены, 26.01.10 перечислили на расчетный счет ООО «Компания «Калинова»840 000 грн.

Допрошенные в качестве свидетелей бывшие работники предприятия (главный инженер ОСОБА_2, начальник геологического отдела ОСОБА_3, финансовый директор ОСОБА_4, заместитель директора ОСОБА_5) подтвердили выводы следствия, изложенные выше.

Таким образом, служебные лица ООО «Украинская геофизическая компания»совершили растрату имущества предприятия в особо крупных размерах в сумме 1556900 грн.

В целях всестороннего и объективного расследования дела, органом досудебного следствия поставлен вопрос о проведении Контрольно-ревизионным отделом в Балаклейском районе внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «Украинская геофизическая компания»(код ОКПО 32535729) за период с 01.07.2009 года по 01.01.2012 года.

Рассмотрев представленные материалы, заслушав мнение прокурора, поддержавшего представление, прихожу к выводу о том, что представление подлежит удовлетворению, поскольку для объективного и всестороннего расследования дела необходимо проведение внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «Украинская геофизическая компания».

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. 11 Закона Украины №2939-ХII от 26.01.1993г. “О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине”, с изменениями и дополнениями, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить Контрольно-ревизионному отделу в Балаклейском районе провести внеплановую выездную ревизию финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «Украинская геофизическая компания»(код ОКПО 32535729) за период с 01.07.2009 года по 01.01.2012 года с 6 февраля 2012г. по 24 февраля 2012г.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья