№ 18775932, 23.03.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 4-238/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

23.03.2011Кировский районный суд

г. Днепропетровска

судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Леонов А.А., рассмотрев представление и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Бояркиной Ю.А. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л

В суд поступило представление и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Бояркиной Ю.А. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну.

В обоснование своего представления следователь указал, что Неустановленные следствием лица, действуя умышленно, с целью прикрытия незаконной деятельности, путем неправомерного использования паспортных данных подставных лиц, приобрели субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица), которыми являются: ООО " Маджестик " (код ЕГРПОУ 36493888), ООО "Инфостар" (код ЕГРПОУ 36493940), и впоследствии использовали текущие счета и другие обязательные реквизиты данных предприятий для противоправного, в нарушение требований действующего законодательства, формирования налогового кредита по налогу на добавленную стоимость иных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), используя при этом заведомо подложные документы бухгалтерского учета и налоговой отчетности, составленные для завуалирования указанной преступной деятельности, чем причинили государству материальный ущерб в крупных размерах.

По факту фиктивного предпринимательства 10.02.2011 года в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска возбуждено уголовное дело № 99116503, по признакам состава преступления предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что предприятия ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 36493940) перерегистрированы на «подставных»лиц, за материальное вознаграждение, без цели осуществлять предпринимательскую деятельность. Лица указанные как в учредительных, регистрационных, финансовых и бухгалтерских документах предприятий ООО " Маджестик " (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 36493940) никакой финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия не вели. Кроме того неустановленные лица на протяжении 2009-2010 года, без действительного намерения осуществлять деятельность, связанную производством и продажей товарно-материальных ценностей, выполнением и представлением работ и услуг используя реквизиты, печати и счета приобретенных ими «фиктивных»субъектов хозяйственной деятельности, в том числе ООО " Маджестик " (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 36493940), документально оформляли несуществующие операции на получение товарно-материальных ценностей, работ и услуг, после чего, данные документы использовались различными субъектами хозяйственной деятельности на территории Украины, в том числе и ООО «ДЛС Групп»(код ЕГРПОУ32035343), для отображения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита и занижения своих налоговых обязательств по уплате в бюджет налога на добавленную стоимость и прибыли.

Данные обстоятельства подтверждаются полностью собранными материалами настоящего уголовного дела.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО «ДЛС Групп»(код ЕГРПОУ32035343), для ведения финансово-хозяйственной деятельности в ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень»(МФО 380281) открыт счет № 260051234301 код валюты 980.

В своем представлении следователь ссылается на необходимость производства выемки документов, содержащих банковскую тайну, из ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень»(МФО 380281) с целью проведения полного, всестороннего и объективного досудебного следствия, а также изучения материалов движения денежных средств по указанным счетам.

Согласно ч.3 ст.178 УПК Украины, выемка документов, содержащих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи и в порядке, согласованном с руководителем соответствующего учреждения.

Изучив материалы представления, выслушав мнение следователя, полагаю, что представление не подлежит удовлетворению, поскольку следователем не были предоставлены материалы уголовного дела, в целях расследования которого необходимо провести выемку документов, содержащих банковскую тайну. Отсутствие материалов уголовного дела лишает суд возможности объективно оценить необходимость проведения выемки документов, содержащих банковскую тайну, и принять решение о ее проведении

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л

В удовлетворении представления и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Бояркиной Ю.А. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, из ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень»(МФО 380281) отказать.

На постановление суда в течение трех суток со дня его вынесения прокурором может быть подана апелляция в Апелляционный суд Днепропетровской области.

Судья А. А. Леонов