Решение № 17648331, 11.08.2011, Керченский городской суд Автономной Республики Крым

11.08.2011

справа №2о/0108/227/2011 рік

РІШЕННЯ

Іменем України

11 серпня 2011 р. м. Керч

Керченський міський суд Автономної Республіки Крим в складі:

головуючого судді Цветкова О. Я.

при секретарі Пшеничній Г. О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у м. Керч АР Крим про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю щодо Державного підприємства Кінотеатр «Україна», заінтересована особа: Публічне акціонерне товариство «Державний ощадний банк України»в особі філії Керченського відділення № 4552 ПАТ «Державний ощадний банк України»,

В С Т А Н О В И В:

Заявник звернувся до суду із заявою про розкриття банківської таємниці, зокрема - інформації про обсяг та обіг коштів на поточному рахунку 260053013371, відкритому Державним підприємством Кінотеатр «Україна»в ПАТ «Державний ощадний банк України»в особі філії Керченського відділення № 4552 ПАТ «Державний ощадний банк України», за період з 01.08.2008р. по 01.08.2011 р., мотивуючи свої вимоги тим, що ДП Кінотеатр «Україна»зареєстроване в м. Керч, знаходиться на обліку в ДПІ в м. Керч АР Крим.

Оскільки ДП Кінотеатр «Україна»більше року не подає в установлений строк до податкового органу звітність, про що свідчить акт перевірки надання звітності, що є підставою для звернення до суду щодо припинення державної реєстрації юридичної особи, податкова інспекція повинна провести перевірку, у звязку з чим є необхідність в отриманні інформації від установи банка про обсяг та обіг коштів на рахунках підприємства, необхідної для здійснення функцій, покладених на податковий орган.

Представник заявника в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, від представника заявника за довіреністю ОСОБА_1 надійшла заява про розгляд справи за відсутністю представника.

Представник ПАТ «Державний ощадний банк України»в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином.

У звязку з неявкою у судове засідання осіб, що беруть участь у справі, фіксування судового процесу не здійснювалось відповідно до вимог ч. 2 ст. 197 ЦПК України.

Дослідивши матеріали справи, суд зазначає наступне.

Згідно статті 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта (в тому числі відомості про стан рахунків клієнтів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 статті 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися банками за рішенням суду.

Банківською таємницею є зокрема:

1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України;

2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

3) фінансово-економічний стан клієнтів;

4) системи охорони банку та клієнтів;

5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності;

6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація;

7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню;

8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Стаття 62 зазначеного Закону визначає порядок розкриття банківської таємниці. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається в тому числі, на письмову вимогу суду, або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу України»органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України «Про банки і банківську діяльність», довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

Пунктом 3.5 Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затверджених постановою Правління Національного банку України від 14 липня 2006 р. N267 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 3 серпня 2006 р. за N 935/12809, передбачено, що банку забороняється надавати інформацію про клієнтів іншого банку, навіть якщо вони зазначені в документах, договорах та операціях клієнта, якщо інше не зазначено в дозволі клієнта іншого банку або вимозі, рішенні (постанові) суду.

Ураховуючи наведене, інформація про клієнтів іншого банку може бути надана в разі вказівки про це у рішенні суду.

Згідно частини 3 статті 15 ЦПК України, справи про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб, розглядаються судом в порядку окремого провадження.

Відповідно до ст. 287 ЦПК України заява про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи у випадках, встановлених законом, подається до суду за місцезнаходженням банку, що обслуговує таку юридичну або фізичну особу.

Враховуючи, що в межах адміністративної території м. Керч здійснює діяльність філія ПАТ «Державний ощадний банк України», яка обслуговує ДП Кінотеатр «Україна», заява ДПІ в м. Керч АР Крим підлягає розгляду Керченським міським судом АР Крим.

Звертаючись до суду із заявою, ДПІ у м. Керч АР Крим відповідно до пунктів 3, 4, 5 ст. 288 ЦПК зазначив особу, щодо якої вимагається розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, якою є ДП Кінотеатр «Україна», обґрунтував необхідність та обставини, за яких вимагає розкрити інформацію.

У відповідності до ч. 3 ст. 290, п. 6 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 10, 11, 57, 58, 59, 60, 289, 290 ЦПК України, ст. 1076 ЦК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву Державної податкової інспекції у м. Керч АР Крим про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю задовольнити.

Зобов'язати Публічне акціонерне товариство «Державний ощадний банк України»в особі філії Керченського відділення № 4552 ПАТ «Державний ощадний банк України»(м. Керч, вул. Кірова, 119), розкрити банківську таємницю, а саме надати Державній податковій інспекції у м. Керч АР Крим відомості про обсяг та обіг коштів (рух грошових коштів) на поточному рахунку 260053013371, відкритому Державним підприємством Кінотеатр «Україна»(м. Керч, вул. Советська, 11, ідентифікаційний код 22260960) в ПАТ «Державний ощадний банк України»в особі філії Керченського відділення № 4552 ПАТ «Державний ощадний банк України», за період з 01.08.2008р. по 01.08.2011 р.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Особа, щодо якої банк розкриває банківську таємницю, або заявник мають право у п'ятиденний строк оскаржити ухвалене судом рішення до Апеляційного суду АР Крим через Керченський міський суд АР Крим. Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

Суддя О. Я. Цветков