№ 17454487, 04.08.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 4-321/11

П О С Т А Н О В А

04 серпня 2011 року м. Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Вайновський А.М., за участю прокурора Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.маріуполі Щеграцова Р.Г. про проведеня виїмки документів, що містять банківську таємницю, по кримінальній справі №2011-05-016-0025,

В С Т А Н О В И В:

СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі проводиться досудове слідство по кримінальній справі №2011-05-016-0025, яка порушена 29.07.2011р. за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ПП "Техпромекспо" за ознаками злочину, передбаченого ч.3.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: ОСОБА_2, будучи з 07.12.2007 р. по теперішній час засновником ПП «Техпромекспо», код ЄДРПОУ 35455946, зареєстрованого рішенням Виконавчого комітету Маріупольської міської ради від 12.12.2007 р. за адресою: м. Маріуполь, вул. Ленська, 76, є платником податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, а також будучи на підставі рішення засновника від 07.12.2007 р., з 07.12.2007 р. по 31.03.2011 р. директором ПП «Техпромекспо», в період з січня 2010 р. по вересень 2010р., в порушення п.5.1 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997г. (Зі змінами та доповненнями) та п.п.7.4.1 п.7.4, п.7.7.1 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Зі змінами та доповненнями), шляхом заниження об'єктів оподаткування, умисно, необгрунтовано включив до складу податкового кредиту з ПДВ і до складу валових витрат з податку на прибуток, вартість придбання металопродукції у ТОВ «Євровтормет» (код ЄДРПОУ 35726622 м. Київ) , ТОВ «ВКФ» «Азов-Механік» (код ЄДРПОУ 23608781 м. Маріуполь), в той час як фактично вищевказаними підприємствами на адресу ПП «Техпромекспо» продукція не поставлялася. Своїми діями директор ПП «Техпромекспо» ОСОБА_2, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість за травень-вересень 2010 на суму - 1302841,00 грн., Податку на прибуток за 3 квартали 2010 р. на суму - 1628551,00 грн., а всього податків на загальну суму - 2931392,00 грн., встановлену висновком експертного дослідження № 276 від 26.07.2011 р., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в зазначеному особливо великому розмірі. В ході досудового слідства з метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи виникла необхідність в проведенні виїмки в у філії ПАТ «Укрексімбанк» у м.Маріуполі (МФО 335957): оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ПП «Техпромекспо» №2600900017564 (код валюти 980) карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, приказів про обрання та звільнення посадових осіб підприємства; відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП «Техпромекспо» №2600900017564 (код валюти 980) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів; оригіналів документів кредитних справ на видачу кредитів ПП «Техпромекспо», ОСОБА_2 (ІН НОМЕР_1), ОСОБА_3 (ІН НОМЕР_2) та ОСОБА_4 (ІН НОМЕР_3) за період з 01.01.2010р. по теперішній час.

04.08.2011р. до суду надійшло подання про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю у філії ПАТ «Укрексімбанк» у м.Маріуполі (МФО 335957): оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ПП «Техпромекспо» №2600900017564 (код валюти 980) карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, приказів про обрання та звільнення посадових осіб підприємства; відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП «Техпромекспо» №2600900017564 (код валюти 980) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів; оригіналів документів кредитних справ на видачу кредитів ПП «Техпромекспо», ОСОБА_2 (ІН НОМЕР_1), ОСОБА_3 (ІН НОМЕР_2) та ОСОБА_4 (ІН НОМЕР_3) за період з 01.01.2010р. по теперішній час.

Ознайомившись з наданими матеріалами, беручи до уваги обставини справи, подання слідчого, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі, ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення виїмки у філії ПАТ «Укрексімбанк» у м. Маріуполі (МФО 335957) документів, що містять банківську таємницю:

·оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ПП «Техпромекспо» (код ЕДРПОУ 35455946) №2600900017564 (код валюти 980) карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, приказів про обрання та звільнення посадових осіб підприємства за період з 01.01.2010р. по теперішній час.

·відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП «Техпромекспо» (код ЕДРПОУ 35455946) №2600900017564 (код валюти 980) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначенням найменувань підприємств-контрагентів, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів за період з 01.01.2010р. по теперішній час.

·оригіналів документів кредитних справ (оригіналів всіх документів які послужили підставою до видачі кредиту) на видачу кредитів ПП «Техпромекспо», ОСОБА_2 (ІН НОМЕР_1), ОСОБА_3 (ІН НОМЕР_2) та ОСОБА_4 (ІН НОМЕР_3) за період з 01.01.2010р. по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ _________