№ 17225559, 07.06.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

07 июня 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «УкрСиббанк»в г.Харьков,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «УкрСиббанк»в г.Харьков.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, являясь директором общества с ограниченной ответственностью «Сталь-Инвест»(код ЕГРПОУ 31845664), при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности руководимого им предприятия в первом полугодии 2009 года, в нарушение п.п. 5.2.1 п.5.2, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 22.05.1997 года №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), а также п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), путем необоснованного завышения валовых затрат и искусственного завышения налогового кредита, умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль и налога на добавленную стоимость, предусмотренных ст. 14 Закона Украины «О системе налогообложения»от 25.06.1991 года с изменениями и дополнениями, которые входят в систему налогообложения и введены в установленном законом порядке, на общую сумму 2895291,90 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах.

По данному факту 20.05.2011 года возбуждено уголовное дело № 99117010 в отношении директора ООО «Сталь-Инвест»ОСОБА_1, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что должностными лицами ООО «Сталь-Инвест» (ЕГРПОУ 31845664) в январе, марте 2009 года был незаконно сформирован налоговый кредит от ЧП «Макди Центр»(ЕГРПОУ 36311651).

В ходе досудебного следствия установлено, что в АО «УкрСиббанк» в г. Харькове (МФО 351005) у ЧП «Макди Центр»(ЕГРПОУ 36311651) открыт текущий счет № 26001219977900 (украинская гривна), который использовался должностными лицами указанного предприятия при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Так, следователь просил, с целью установления объективной истины по делу разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в АО «УкрСиббанк»в г.Харьков».

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч.1 ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»судом из материалов представления не усматриваются основания для раскрытия информации содержащей банковскую тайну о предприятии ЧП «Макди Центр», поскольку уголовное дело в рамках которого следователь просит разрешить проведение выемки возбуждено в отношении директора ООО Сталь-Инвест»ОСОБА_1, а следовательно не установлено каким образом проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ЧП «Макди Центр»может повлиять на ход расследования уголовного дела и установление истины по делу.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление не может быть удовлетворено вследствие отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а также учитывает, что удовлетворение данного представления может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст.62 ЗУ «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Начиняного Д.С. о проведении выемки документов содержащих банковскую тайну ЧП «Макди Центр», в помещении АО «УкрСиббанк»г.Харьков отказать.

Судья: К.А.Шелестов