№ 17224596, 22.04.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

01 апреля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестова К.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска, согласованное с прокурором Жовтневого района г.Днепропетровска о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ЧП «СПЕКТР - ХИМИЯ», в помещении ПАО «Донгорбанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ЧП «СПЕКТР - ХИМИЯ», в помещении ПАО «Донгорбанк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Прокуратурой Жовтневого района г.Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу № 63119025, возбуждённому в отношении должностных лиц ЧП "СПЕКТР - ХИМИЯ" (код ЕДР 34655619), по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что должностные лица ЧП "СПЕКТР - ХИМИЯ" (код ЕДР 34655619) в августе 2010 года, составили и подали в государственную налоговую инспекцию Жовтневого района г. Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»в которых отобразили ведомости о приобретении у ООО "АСТА ВЕСТ" (код ЕДР 37005622) товаров (работ, услуг) на общую суму 1962420 грн., в т.ч. НДС на суму 327070 грн.

В действительности, как установлено проверкой, предприятие ООО "АСТА ВЕСТ" (код ЕДР 37005622) было организованно гражданкой ОСОБА_1 (и/кЗ НОМЕР_1) за вознаграждение, без цели заниматься предпринимательской деятельностью, и в дальнейшем неустановленные лица использовали ООО "АСТА ВЕСТ" для предоставления незаконных услуг субъектам хозяйственной деятельности по незаконному формированию налогового кредита, услуги которых использовали должностные лица ЧП "СПЕКТР - ХИМИЯ".

Таким образом, должностные лица ЧП "СПЕКТР - ХИМИЯ", злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно в собственных корыстных интересах, внесли в налоговую декларацию по НДС и дополнение № 5 к декларации за август 2010 года заведомо ложные сведения о хозяйственных операциях по приобретению товаров (работ, услуг) у ООО "АСТА ВЕСТ", которые в последствии подали в государственную налоговую инспекцию Жовтневого района г. Днепропетровска, чем незаконно завысили налоговый кредит предприятия по НДС на сумму 327070 грн., что привело к занижению уплаты предприятием налога на добавленную стоимость, и причинило тяжкие последствия охраняемым законом интересам государства в виде не поступления в бюджет денежных средств на указанную суму, которая больше чем в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что является тяжкими последствиями.

Вышеуказанные факты свидетельствуют о том что. в действиях должностных лиц ЧП "СПЕКТР - ХИМИЯ" усматриваются признаки составов преступлений, предусмотренных ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 УК Украины, а именно должностной подлог и злоупотребление служебным положением, что повлекли наступление тяжких последствий.

Установлено, что в своей хозяйственной деятельности ЧП «СПЕКТР ХИМИЯ»(код ЕДР 34655619) использует расчетный счет открытый в ПАО «Донгорбанк»(МФО 334970), а именно расчетный счёт № 26005490170000.

Так, следователь просил, разрешить проведение выемки в ПАО «Донгорбанк», документов ЧП «СПЕКТР - ХИМИЯ»по счету № 26005490170000.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить следователю прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска Болкареву Е.С. производство выемки в помещении ПАО «Донгорбанк», МФО 334970, документов ЧП "СПЕКТР - ХИМИЯ" (код ЕДР 34655619) по счёту № 26005490170000, содержащих банковскую тайну, а именно:

- юридических дел, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие / закрытие / счётов, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание по системе "Клиент-Банк", актов приёма-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей, должностных лиц предприятий, доверенностей на право управления счётом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нём;

- оригиналов финансово - хозяйственных документов, на основании которых совершались финансовые операции по указанным расчетным счетам за период с 01.01.08 до момента предъявления указанного постановления;

- распечаток движения денежных средств по указанным счетам, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), номер платежного документа, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;

- документов, послуживших основанием и подтверждающих выдачу и получение наличных денежных средств со счета № 26005490170000 - заявлений, платёжных поручений, чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д. за период с 01.01.08 по дату предъявления в банк постановления о проведении выемки.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья: К.А. Шелестов